項目部財務管理制度
為加強項目部的資金管理，嚴格財務開支手續(xù)，規(guī)避風險，控制成本，促使項目部財務管理工作制度化、程序化、規(guī)范化，公司會相關制度，下面是yjbys小編為您收集整理的項目部財務管理制度，感興趣的可以看看哦!
第一章 財務開支管理
一、財務開支計劃
項目部的財務開支必須根據項目部的工程進度合理制定實用的計劃，由項目部經理及時組織施工員、財務、技術、預算、采購、辦公室等負責人制訂，并提交《項目部資金預算需求計劃表》報公司總經理和財務總監(jiān)批準備案。財務按以下順序進行開支。
1、計劃工程進度用材料款。
2、計劃工程進度用機械設備租賃費。
3、勞務施工隊的工資。
4、項目部管理人員的工資。
二、財務開支管理
項目部的財務開支在計劃內執(zhí)行，由項目部經理全權審批。財務人員完善財務手續(xù)。
1、材料款：按照項目部制訂的計劃，采購員憑項目部的《材料采購申請單》聯(lián)系商家，在向對方索要發(fā)票或收據、銀行帳號的同時通知公司財務人員辦理匯款或開具支票。
2、機械設備租賃費：按照項目部制訂的計劃，由機械設備負責人填好支付單，辦理好項目部的簽字手續(xù)，向對方索要發(fā)票或收據后通知財務人員辦理匯款或開具支票或現(xiàn)金支付。
3、勞務班組工資：依據項目部的《勞務用工合同》相關支付條款，勞務班組憑《部門勞務用工簽證單(結算聯(lián))》到辦公室核對，辦公室則依據《項目部勞務用工計劃表》和《部門勞務用工簽證單(結算聯(lián))》存根進行核實，并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場施工員或相關管理人員和財務到工地監(jiān)督發(fā)放工資。
4、備用金：申領人必須填寫《借支單》，由項目經理簽字后到財務領款。備用金實行定額標準：辦公室主任為2000元，采購員為10000元，駕駛員為1000元。報銷時財務人員應督促做到借支一次，報銷一次，做到一次一清。
食堂管理員按照項目部的就餐人數每人每天15元的標準，每10天借支和報銷一次。
5、項目部管理人員的工資：每月底項目部辦公室將當月的員工考勤和績效考評報送公司總部，由總部統(tǒng)一造表，財務審核，總經理簽字批復后統(tǒng)一發(fā)放。
三、財務印鑒、網銀u盾、空白支票的管理
財務印鑒必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，私人印鑒由項目部經理保管。
網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u
盾由項目部會計保管，授權功能u盾由項目部經理保管。
空白支票的管理：采購員辦理業(yè)務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。采購員歸隊后24小時內必須到財務交驗回執(zhí)。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務采取補救措施，向項目部作出書面說明，并承擔由此造成的經濟損失。
第二章 報銷制度
1、報銷的簽字：項目部所有的報銷單據最終由項目部經理簽字，財務按照項目經理的批示給予報銷。
2、報銷時間規(guī)定：所有發(fā)生的直接或間接費用開支報銷時間為15天，超過一個月后的報銷單據財務不再受理。
3、貼發(fā)票：貼發(fā)票一律用《費用報銷單》，單據和發(fā)票按照從大到小，從下往上粘貼。
4、差旅費：項目部員工出差、公休假差旅費報銷一律執(zhí)行公司相關制度。往來的車、船、住宿費用憑票據實報銷，在無特殊事由的情況下原則上不予報銷出租車票。
5、招待費：業(yè)務招待僅限于招待與本項目部有關的單位及個人。業(yè)務招待費的報銷權限僅限于項目部經理、辦公室主任、施工員。一次性預計超過300元人民幣的業(yè)務招待必須提前向總經理申請批準。
6、辦公費：辦公用品由項目部辦公室計劃并填寫《材料采購申請單》經項目經理批準后統(tǒng)一購買。采購后必須填寫《入庫單》辦理入
庫手續(xù)，以便財務人員定時盤庫。發(fā)放到員工手中的辦公用品必須填寫《辦公用品領用登記表》，領用人簽字后辦公室備案。
7、燃油、維修費：項目部駕駛員發(fā)生的所有費用由辦公室核實后，報項目經理簽字報銷。駕駛員的加油票由辦公室按照《車輛行車記錄表》記錄的.里程公里數判斷是否超標。車輛維修、保養(yǎng)前應向項目經理提交《車輛維修保養(yǎng)請示單》，維修、保養(yǎng)后憑修理廠打印的修理清單和發(fā)票附《車輛維修保養(yǎng)請示單》，據實報銷。
第三章 采購入庫及報銷流程
1、采購員憑各部門遞交的經項目經理簽字的《材料采購申請單》按要求及時采購。原則上不見單不采購。
2、采購時盡量做到貨比三家，遵循質量第一、價格優(yōu)惠的原則。必要時可請專業(yè)人員一同前往把握質量、技術關。
3、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續(xù)，必要情況下可讓質檢員協(xié)同監(jiān)督。在雙方或三方的對票清點后規(guī)類存放，同時，庫管員必須按所采購材料的清單、發(fā)票或收據內容據實填寫《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯(lián)交與采購員。
4、采購員報銷費用時必須將所購批次的經項目經理簽字的《材料采購申請單》和《入庫單》第三聯(lián)一同與發(fā)票或收據粘貼，交項目經理審核批準后到財務報賬。
5、報銷流程：
采購員粘貼票據→←財務預審→項目經理審核簽字→財務復審付款
第四章 獎懲措施
為保障項目部財務工作順利、及時地完成，公司本著獎罰分明的原則，特制訂本措施：
1、項目部所有人員報銷不及時，超過一個月不報銷的，財務不再給予報銷，費用自己承擔。
2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱(柜)、辦公桌、床鋪等大件用品沒有登記，沒有落實到人頭，或者有登記遺漏的，每一項罰責任人50元人民幣。
3、辦公室對項目部的合同保管不規(guī)范，收集合同不全，合同沒有登記編號的，一項罰款50元人民幣。
3、辦公室對辦公用品管理不規(guī)范，盤庫清單數據不吻合，視情節(jié)給予50元-500元人民幣的罰款。
4、材料采購手續(xù)不完善，采購后點驗入庫不清楚、單據報銷不及時的一次罰款50元。
5、項目部出納員有下列事實之一的，一項罰款100元人民幣：
(1)不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的;
(3)單據保管不當，造成單據遺失的;
(2)經盤點現(xiàn)金庫存，現(xiàn)金和銀行賬戶與賬面不符的;
若經核實挪用公司資金，除了交回挪用資金外，視情節(jié)可追加至5000元人民幣的罰款。
(4)空白票據、銀行印鑒、網銀u盾保管不當的。
若給公司造成經濟損失，除了及時彌補公司損失外，視情節(jié)可追加至5000元人民幣的罰款。
7、項目部會計有下列事實之一的，一項罰款200元人民幣。
(1)收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的;
(2)不按時與出納核對資金賬的;
(3)不按時與公司相關部門和領導核對業(yè)主往來賬目的;
(3)不按時與項目部施工員或相關人員核對勞務班組的工時賬目的;
(4)不按時與采購員和庫管員核對材料入庫、出庫及消耗報表的;
(5)不按時與采購員核對客戶的往來債務的;
(6)相關合同保管不規(guī)范，收集合同不完全，合同沒有登記編號的。
8、財務相關人員有下列突出表現(xiàn)之一的，視成績給予獎勵100元至10000元人民幣：
(1)主觀行為避免或減少因外在原因讓公司經濟受到損失的;
(2)因他人工作不力造成公司經濟損失而采取可行措施減少或追回經濟損失的;
(3)工作中主動協(xié)助他人解決項目部往來資金方面的難題的;
(4)完成本職工作并臨時兼任其他職位，成績優(yōu)秀的。
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