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單證員考試《基礎(chǔ)理論與知識(shí)》考點(diǎn)分析
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有這樣一則案例：
A行同時(shí)議付了同一受益人的兩票單據(jù)，單據(jù)分屬不同開(kāi)證行的兩個(gè)信用證，信用證均為自由議付信用證。由于出口貨物相同和銀行經(jīng)辦人員疏忽，在向開(kāi)證行寄單時(shí)，將彼此的提單混淆，每一套單據(jù)中只有2/3提單和另一份單據(jù)的1/3提單。甲開(kāi)證行很快付款，乙開(kāi)證行則以提交2/3提單為由拒付。后A行獲知客戶已憑開(kāi)證行提貨擔(dān)保提貨，遂以此交涉，最終迫使乙行付款。
此案雖然結(jié)局圓滿，但留給我們的思考卻很多。
一、開(kāi)證行的失誤
本案中，開(kāi)證行的失誤在于：在對(duì)方指出已辦提貨擔(dān)保時(shí)，表現(xiàn)得理不直氣不壯，未能堅(jiān)持拒付。實(shí)際上，UCP500第十四條賦予開(kāi)證行在單證不符時(shí)拒付的權(quán)力，此案例中所提交的單據(jù)有明顯不符點(diǎn)，所以開(kāi)證行的拒付是正當(dāng)、無(wú)可非議的。
雖然根據(jù)一般銀行的做法，在為開(kāi)證申請(qǐng)人辦理了提貨擔(dān)保后，即使單據(jù)存在不符點(diǎn)也不能對(duì)外拒付，主要原因是一旦受益人要求退回單據(jù)并向船公司要求退運(yùn)時(shí)，船公司會(huì)轉(zhuǎn)而要求開(kāi)證行履行提貨擔(dān)保項(xiàng)下義務(wù)，開(kāi)證行有可能會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)和信譽(yù)雙重?fù)p失。但在此業(yè)務(wù)中，由于議付行的失誤，提交到開(kāi)證行柜臺(tái)的是2/3提單，即使是受益人要求退單，也無(wú)法憑這2/3提單向船公司要求退運(yùn)，開(kāi)證行大可不必?fù)?dān)心，相反堅(jiān)持拒付反倒有助于開(kāi)證行規(guī)避欺詐風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國(guó)外匯管理局有關(guān)結(jié)售匯方面的規(guī)定，如因缺少物權(quán)單據(jù)而引起的不符點(diǎn)，開(kāi)證行不得對(duì)外付款。這一方面是為避免企業(yè)的逃匯行為，一方面也為防止欺詐發(fā)生。
至于已做提貨擔(dān)保即而拒付是否影響開(kāi)證行信譽(yù)的問(wèn)題，筆者則認(rèn)為未必。
首先提貨擔(dān)保是開(kāi)證行對(duì)船公司的一種保證，而非對(duì)受益人的承諾。雖然從表面上看，提貨擔(dān)保的標(biāo)的物是信用證項(xiàng)下的貨物，好象是開(kāi)證行憑提貨擔(dān)保在信用證項(xiàng)下向申請(qǐng)人放貨，而實(shí)質(zhì)上是船公司對(duì)收貨人釋放貨權(quán)，提貨擔(dān)保是獨(dú)立于信用證之外的銀行對(duì)船公司的擔(dān)保。
其次，開(kāi)證行處理單據(jù)依據(jù)的是信用證和UCP500。只要單據(jù)相符，開(kāi)證行承擔(dān)付款業(yè)務(wù)，如果單據(jù)不符，開(kāi)證行受UCP500第14條約束，只要該條所規(guī)定的前提滿足，開(kāi)證行就有權(quán)對(duì)外拒付，以正當(dāng)?shù)睦碛删芨队兄谔岣唛_(kāi)證行的信譽(yù)。
三是信用證各方處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為。開(kāi)證行出具提貨擔(dān)保允許申請(qǐng)人提貨屬“與單據(jù)有關(guān)的服務(wù)或其他行為”，信用證各方處理業(yè)務(wù)必須以單據(jù)為基礎(chǔ)，單據(jù)不符，開(kāi)證行有權(quán)拒付。
然而在本案例中，開(kāi)證行也有付款的道理在：根據(jù)UCP500第9條A款，“不可撤銷信用證項(xiàng)下，若規(guī)定之單據(jù)提交于被指定銀行或開(kāi)證行且符合信用證條款，即構(gòu)成開(kāi)證行的確定承諾”，而當(dāng)受益人將單據(jù)提交給A行時(shí)，單據(jù)是相符的，這實(shí)際上已構(gòu)成開(kāi)證行付款的義務(wù)。只要議付行能證實(shí)其收到單據(jù)時(shí)確系單證相符、單單一致，開(kāi)證行就須在合理時(shí)間內(nèi)支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)。
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