金蝶K3/CLOUD產(chǎn)生異常余額的原因分析及解決辦法

　　異常余額指的是在庫(kù)存報(bào)表里物料代碼出現(xiàn)沒(méi)有庫(kù)存數(shù)量，但仍然顯示金額的異常行為，物資管理中心倉(cāng)儲(chǔ)部為確保成本真實(shí)有效，本著對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的精神。下面是yjbys小編為大家?guī)��?lái)的金蝶K3/CLOUD產(chǎn)生異常余額的原因分析及解決辦法，歡迎閱讀。

　　一、系統(tǒng)核算出現(xiàn)負(fù)庫(kù)存，產(chǎn)生異常余額：

　　系統(tǒng)核算之后，在合法性檢查報(bào)告中提示存在負(fù)庫(kù)存，同時(shí)會(huì)相應(yīng)提示出庫(kù)序列單價(jià)小于等于0，

　　負(fù)庫(kù)存發(fā)生之后，在出庫(kù)成本核算中，將不能正常核算出庫(kù)成本，因此導(dǎo)致異常余額的產(chǎn)生。

　　產(chǎn)生負(fù)庫(kù)存的主要原因是因?yàn)槿霂?kù)日期(系統(tǒng)生成單號(hào))晚于出庫(kù)日期(系統(tǒng)生成單號(hào))，因?yàn)橄到y(tǒng)是審核后才更新庫(kù)存，所以在日常單據(jù)生成過(guò)程中一定要注意單據(jù)生成順序，先做入庫(kù)再做出庫(kù)。

　　解決方法：反審核單據(jù)，將入庫(kù)日期修改為出庫(kù)單據(jù)日期之前(或修改出庫(kù)單據(jù)日期為入庫(kù)單據(jù)日期之后)重新審核，核算，負(fù)庫(kù)存提示將通過(guò)，異常余額消失。

　　二、因除不盡而產(chǎn)生異常余額：

　　每次系統(tǒng)核算完成之后，檢查異常余額匯總表時(shí)，會(huì)出現(xiàn)由于單價(jià)保留四位小數(shù)，金額保留兩位小數(shù)造成幾分錢(qián)的異常余額情況。

　　以聯(lián)軸器9126461009為例：系統(tǒng)庫(kù)存有兩件，在兩張不同的單據(jù)中分別做出庫(kù)，兩件系統(tǒng)單價(jià)為939.135元，總金額為：1878.27元，系統(tǒng)加權(quán)平均分別出到兩張單據(jù)上時(shí)，每件實(shí)際庫(kù)存單價(jià)也應(yīng)為939.135元，但系統(tǒng)金額只保留兩位小數(shù)，在四舍五入之后，兩件出庫(kù)金額分別為939.14元，合計(jì)為：1878.28，從而造成多出庫(kù)一分錢(qián)，而產(chǎn)生異常余額，如下截圖：

　　成本核算單據(jù)查詢單價(jià)為三位數(shù)，金額為兩位數(shù)：

　　解決方法：在核算單據(jù)查詢--過(guò)濾出異常余額的物料編碼核算明細(xì)---通過(guò)成本維護(hù)修改其中一項(xiàng)出庫(kù)成本金額---異常余額消失

　　三、發(fā)票與入庫(kù)金額不一致產(chǎn)生異常余額：

　　在勾稽發(fā)票過(guò)程中，因發(fā)票總金額與實(shí)際系統(tǒng)入庫(kù)總金額會(huì)四舍五入等原因產(chǎn)生差異，若按照發(fā)票下推，在核算之后會(huì)出現(xiàn)異常余額。

　　解決方法：若是增值稅專(zhuān)用發(fā)票允許1元以內(nèi)差異，需財(cái)務(wù)人員做相應(yīng)的入庫(kù)成本調(diào)整單據(jù)消除;若是普通發(fā)票金額不對(duì)或者增值稅專(zhuān)用發(fā)票相差1元以上，庫(kù)房需在源單下推做采購(gòu)?fù)肆�，再重新做正確的采購(gòu)入庫(kù);如果物料有已經(jīng)出庫(kù)的，需要依次做以下四步：先做出庫(kù)退料，下推采購(gòu)?fù)肆�、正確的采購(gòu)入庫(kù)、最后重新做出庫(kù)，再將正確的入庫(kù)單勾稽發(fā)票即可。

　　注意：做出庫(kù)退料和采購(gòu)?fù)肆蠒r(shí)，如果供應(yīng)商名稱沒(méi)有錯(cuò)誤，物料明細(xì)只有一項(xiàng)或幾項(xiàng)錯(cuò)誤，不需要整張單據(jù)全部沖掉，只需要修改錯(cuò)誤的明細(xì)即可。

　　四、簡(jiǎn)單生產(chǎn)退料單、其它出庫(kù)(庫(kù)存方向退庫(kù))、其它入庫(kù)(庫(kù)存方向退庫(kù))等反方向單據(jù)若手工新增的，需手工錄入成本價(jià)，如未手工錄入相應(yīng)的成本價(jià)，核算過(guò)程也核算不出相應(yīng)的成本，將會(huì)產(chǎn)生異常余額。

　　合法性檢查報(bào)告-出庫(kù)序列單價(jià)小于等于0

　　異常余額匯總表顯示單價(jià)、金額為空

　　解決方法：1、手工維護(hù)成本;

　　2、在做反方向單據(jù)時(shí)，不要自己新增單據(jù)，直接從原單據(jù)下推反方向單據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶單價(jià)。

　　五、人為修改出庫(kù)成本，產(chǎn)生異常余額(也不排除系統(tǒng)核算出錯(cuò)的情況)：

　　通過(guò)核算單據(jù)查詢，以熄火電磁閥備件號(hào)1181665-1為例：實(shí)際庫(kù)存有7件，總成本：9414.86元，分別出庫(kù)至四張單據(jù)中，通過(guò)加權(quán)平均之后，實(shí)際每件出庫(kù)成本應(yīng)為：1344.9786元，若在后期成本維護(hù)中其中一張單據(jù)(2件)人為指定出庫(kù)單價(jià)改為了1300元，總成本：2600元，實(shí)際7件出庫(kù)總成本變?yōu)榱耍?324.9元，便產(chǎn)生89.96元的異常結(jié)存。

　　核算單據(jù)查詢，單價(jià)非加權(quán)平均價(jià)：

　　出現(xiàn)異常余額：

　　這種情況只針對(duì)當(dāng)月庫(kù)存出盡，且已全部核算成本后，再人為修改的情況，若當(dāng)月庫(kù)存還有，異常余額在下月會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到有庫(kù)存的物料里平攤金額。

　　解決方法：如果其中一張單據(jù)需要指定單價(jià)1300元不動(dòng)，需將結(jié)存金額89.96元加到另外5件出庫(kù)成本中。

　　六、采購(gòu)?fù)肆蠁?/strong>

　　采購(gòu)?fù)肆蠁稳绻�人為在退料時(shí)輸入單價(jià)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)核算變更價(jià)格，需要到成本維護(hù)里去手工維護(hù)成本;也可以從需要退料的原采購(gòu)入庫(kù)單下推采購(gòu)?fù)肆蠁�，系統(tǒng)核算不需要進(jìn)行成本維護(hù)，但需要注意的是，系統(tǒng)采用的是加權(quán)平均法，如果采購(gòu)?fù)肆蠑?shù)量=庫(kù)存數(shù)量，那么會(huì)出現(xiàn)退料單價(jià)和庫(kù)存結(jié)余單價(jià)不一致，產(chǎn)生異常余額。

　　解決方法：先做生產(chǎn)領(lǐng)料退料，將結(jié)余金額改為需要做采購(gòu)?fù)肆系慕痤~，再辦理采購(gòu)?fù)肆蠁蜗峦茦I(yè)務(wù)。