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上市公司增發(fā)股票基本條件
股份有限公司申請股票上市，必須報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。證券監(jiān)督管理部門可以授權(quán)證券交易所根據(jù)法定條件和法定程序核準公司股票上市申請。那么，下面是小編為大家整理的上市公司增發(fā)股票基本條件，歡迎大家閱讀瀏覽。
(一)上市公司增發(fā)股票的條件
1.一般條件
(1)組織機構(gòu)健全、運行良好
(2)盈利能力具有可持續(xù)性
最近三個會計年度連續(xù)盈利。不存在可能嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔保、訴訟、仲裁或其他重大事項。最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形。
(3)財務狀況良好
最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。
(4)財務會計文件無虛假記載
(5)募集資金數(shù)額、用途合法
(6)不存在如下情形：
上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行股票：
(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;
(2)擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正;
(3)上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責;
4)上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為;
5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;
6)嚴重損害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。
2.配股條件
除符合一般條件外，還應當符合以下條件：
(1)擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%;
(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量;
(3)采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。
控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
3.向不特定對象公開募集股份(簡稱“增發(fā)”)
除符合一般條件外，還應當符合下列規(guī)定：
(1)最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢墙�(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù);
(2)除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形;
(3)發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。
4.非公開發(fā)行股票的條件
1.發(fā)行對象
非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合下列規(guī)定：(1)特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件;(2)發(fā)行對象不超過10名。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關(guān)部門事先批準。
發(fā)行對象屬于下列情形之一的，認購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：
(1)上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人;
(2)通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者;
(3)董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。
除上述情形，發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
2.發(fā)行價格
上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
3.否定條件：
上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：
(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;
(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除;
(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除;
(4)現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責;
(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;
(6)最近一年及一期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;
(7)嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。
(二)上市公司增發(fā)股票的程序
上市公司發(fā)行證券，應當由證券公司承銷;非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前十名股東的，可以由上市公司自行銷售。
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