2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎(chǔ)知識(shí)》測(cè)試試題及答案
一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 證券投資基金在美國(guó)被稱為( )。
A.證券投資信托基金
B.共同基金
C.信托產(chǎn)品
D.單位信托基金
參考答案：B
參考解析：證券投資基金在美國(guó)被稱為共同基金。
2[單選題] 國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)備案，備案( )天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。
A.10
B.15
C.20
D.30
參考答案：B 您
參考解析：國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原國(guó)家計(jì)劃和發(fā)展委員會(huì)(現(xiàn)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì))備案，備案15天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。
3[單選題] 某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券屬于( )。
A.歐洲債券
B.美洲債券
C.外國(guó)債券
D.亞洲債券
參考答案：C
參考解析：外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券。
4[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的核心是( )
A.凈資本
B.固定資本
C.流動(dòng)資本
D.注冊(cè)資本
參考答案：A
參考解析：2006年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，并于2008年根據(jù)實(shí)踐情況對(duì)該辦法進(jìn)行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。
5[單選題] 在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向( )等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)。
A.財(cái)政部
B.中國(guó)人民銀行
C.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
參考答案：A
參考解析：在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)，由窗口單位會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等部門審核后，報(bào)國(guó)務(wù)院同意。
6[單選題] 證券公司債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長(zhǎng)不得超過(guò)( )日。
A.90
B.50
C.30
D.20
參考答案：A
參考解析：證券公司債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。債券發(fā)行結(jié)束之前，發(fā)行人不得動(dòng)用所募集的資金，主承銷商和債權(quán)代理人負(fù)有監(jiān)督義務(wù)。
7[單選題] 某投資者于某年10月17日在滬市買入2手X國(guó)債(該國(guó)債的起息日是6月14日，按年付息，票面利率為11.83%)，成交價(jià)132.75元;次年1月6日賣出，成交價(jià)130.26元。然后，于2月2日在深市買入Y股票(屬于A股)500股，成交價(jià)10.92元;2月18日賣出，成交價(jià)11.52元。假設(shè)經(jīng)紀(jì)人不收委托手續(xù)費(fèi)，對(duì)國(guó)債交易傭金的收費(fèi)為成交金額的0.2‰，對(duì)股票交易傭金的收費(fèi)為成交金額的2.8‰，買入X國(guó)債的實(shí)際付出是( )元。
A.2736.68
B.2737.68
C.2738.38
D.2739.38
參考答案：B
參考解析：①凈價(jià)交易額=成交張數(shù)X成交價(jià)=2×10×132.75=2655(元);②(6月14日～10月17日)持有天數(shù)=17+31+31+30+17=126(天);應(yīng)計(jì)利息額=債券面值×票面利率÷365×持有天數(shù)=2×1000×11.83%÷365×126=81.68(元);③買入國(guó)債的交易總額=凈價(jià)交易額+應(yīng)計(jì)利息=2655+81.68=2736.68(元);④傭金=2736.68×0.2‰=0.547(元)，按1元收取;⑤買入國(guó)債的實(shí)際付出為2736.68+1=2737.68(元)。
8[單選題] 某股份公司因2014年度出現(xiàn)虧損，董事會(huì)提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據(jù)上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于( )。
A.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股
B.參與優(yōu)先股
C.非累積優(yōu)先股
D.累積優(yōu)先股
參考答案：D
參考解析：累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。
9[單選題] 被動(dòng)型基金始終保持( )的市場(chǎng)平均收益水平。
A.遠(yuǎn)期
B.即期
C.歷史
D.預(yù)期
參考答案：B
參考解析：被動(dòng)型基金始終保持即期的市場(chǎng)平均收益水平，因而其收益不會(huì)太高，也不會(huì)太低。
10[單選題] 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資于權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
參考答案：D
參考解析：證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資于權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%。
11[單選題] 在各類債券中，( )的信用等級(jí)是最高的。
A.金融債券
B.政府債券
C.公司債券
D.國(guó)際債券
參考答案：B
參考解析：政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，是國(guó)家信用的體現(xiàn)。在各類債券中，政府債券的信用等級(jí)是最高的，通常被稱為 “金邊債券”。
12[單選題] 平時(shí)所說(shuō)的道·瓊斯指數(shù)是指( )。
A.工業(yè)股價(jià)平均數(shù)
B.運(yùn)輸業(yè)股價(jià)平均數(shù)
C.公用事業(yè)股價(jià)平均數(shù)
D.股價(jià)綜合平均數(shù)
參考答案：A
參考解析：道 ·瓊斯工業(yè)股價(jià)平均數(shù)，以美國(guó)�？松凸�、通用汽車公司和美國(guó)鋼鐵公司等30家著名大工商業(yè)公司股票為編制對(duì)象，能靈敏反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和變化趨勢(shì)。平時(shí)所說(shuō)的道·瓊斯指數(shù)就是指道·瓊斯工業(yè)股價(jià)平均數(shù)。
13[單選題] 基金份額持有人大會(huì)一般由( )召集。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金持有人
D.基金結(jié)算人
參考答案：A
參考解析：基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
14[單選題] 決定股票市場(chǎng)價(jià)格的是股票的( )。
A.票面價(jià)值
B.賬面價(jià)值
C.清算價(jià)值
D.內(nèi)在價(jià)值
參考答案：D
參考解析：股票的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，也即股票未來(lái)收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，股票的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞其內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)。
15[單選題] 國(guó)家為了管理官方外匯儲(chǔ)備成立了代表國(guó)家進(jìn)行投資的( )。
A.信托投資公司
B.主權(quán)財(cái)富基金
C.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
D.保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司
參考答案：B
參考解析：隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)的變化，目前不少國(guó)家尤其是發(fā)展中國(guó)家擁有了大量的官方外匯儲(chǔ)備，為管理好這部分資金，成立了代表國(guó)家進(jìn)行投資的主權(quán)財(cái)富基金。
16[單選題] 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的要求發(fā)行人最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于( )。
A.3000萬(wàn)元
B.4000萬(wàn)元
C.5000萬(wàn)元
D.1億元
參考答案：A
參考解析：根據(jù)《證券法》第50條關(guān)于申請(qǐng)股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于3000萬(wàn)元的規(guī)定，《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，具體規(guī)定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于3000萬(wàn)元。
17[單選題] 證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可之日起( )日內(nèi)，將其信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)程序報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案。
A.20
B.30
C.40
D.50
參考答案：A
參考解析：證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可之日起20日內(nèi)，將其信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)程序報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，并通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會(huì)公告。
18[單選題] 普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是( )。
A.出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)
B.公司解散清算之時(shí)
C.公司連續(xù)5年虧損
D.股東大會(huì)作出減少公司注冊(cè)資本的決議
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件： ①普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí);②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應(yīng)按下列順序支付：支付清算費(fèi)用，支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。
19[單選題] 1987年10月，財(cái)政部在( )發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革后政府首次在國(guó)外發(fā)行債券。
A.美國(guó)
B.日本
C.英國(guó)
D.德國(guó)
參考答案：D
參考解析：1987年10月，財(cái)政部在德國(guó)法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革后政府首次在國(guó)外發(fā)行債券。
20[單選題] 2008年9月19日，證券交易印花稅對(duì)( )按1‰稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
A.買人方
B.所有投資者
C.證券公司
D.出讓方
參考答案：D
參考解析：2008年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按1 ‰稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
21[單選題] 股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格是以一定的( )計(jì)算出來(lái)的未來(lái)收入的現(xiàn)值。
A.必要收益率
B.定期存款利息率
C.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率
D.存款準(zhǔn)備金率
參考答案：A
參考解析：股票的現(xiàn)值就是股票未來(lái)收益的當(dāng)前價(jià)值，也就是人們?yōu)榱说玫焦善钡奈磥?lái)收益愿意付出的代價(jià)。可見(jiàn)，股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格就是以一定的必要收益率計(jì)算出來(lái)的未來(lái)收入的現(xiàn)值。
22[單選題] 從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，( )是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
A.降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明
C.保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心
D.防止內(nèi)幕交易
參考答案：C
參考解析：從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心，是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
23[單選題] 股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指( )。
A.股票的發(fā)行價(jià)格
B.股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格
C.股票的票面價(jià)值
D.股票的賬面價(jià)值
參考答案：B
參考解析：股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格。
24[單選題] 證券公司申請(qǐng)介紹業(yè)務(wù)資格，申請(qǐng)日前( )個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
A.3
B.6
C.9
D.12
參考答案：B
參考解析：證券公司申請(qǐng)介紹業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng) 符合下列條件：①申請(qǐng)日前6個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn);②已按規(guī)定建立客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度。
25[單選題] 實(shí)際上，大多數(shù)公司的清算價(jià)值總是( )賬面價(jià)值。
A.低于
B.等于
C.高于
D.無(wú)關(guān)于
參考答案：A
參考解析：從理論上講，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)的資產(chǎn)實(shí)際出售額與財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股的清算價(jià)值才會(huì)和賬面價(jià)值一致。但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往只能壓低價(jià)格出售，再加上必要的清算費(fèi)用，所以，大多數(shù)公司的實(shí)際清算價(jià)值低于其賬面價(jià)值。本題的最佳答案為選項(xiàng)A。
26[單選題] 1993年，( )被批準(zhǔn)首次在我國(guó)境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)居民。
A.中國(guó)投資銀行
B.中國(guó)銀行
C.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行
D.中國(guó)國(guó)際信托投資公司
參考答案：A
參考解析：1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行數(shù)量為5000萬(wàn)美元，發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)居民，期限為1年，采取浮動(dòng)利率制，利率高于國(guó)內(nèi)同期限美元存款利率1個(gè)百分點(diǎn)。
27[單選題] 1982年，正式開(kāi)辦世界上第一個(gè)股票指數(shù)期貨交易的交易所是( )。
A.美國(guó)證券交易所
B.堪薩斯期貨交易所
C.紐約證券交易所
D.芝加哥商業(yè)交易所所屬的國(guó)際貨幣市場(chǎng)
參考答案：B
參考解析：1982年，世界上第一個(gè)股票指數(shù)期貨交易所 ——堪薩斯期貨交易所正式開(kāi)辦。
28[單選題] 道·瓊斯股價(jià)平均數(shù)采用修正平均股價(jià)法來(lái)計(jì)算股價(jià)平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過(guò)原股份( )時(shí)，就對(duì)除數(shù)作相應(yīng)的修正。
A.9%
B.10%
C.12%
D.15%
參考答案：B
參考解析：目前在國(guó)際上影響最大、歷史最悠久的道 ·瓊斯股價(jià)平均數(shù)采用修正股價(jià)平均數(shù)法來(lái)計(jì)算股價(jià)平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過(guò)原股份10%時(shí)，就對(duì)除數(shù)作相應(yīng)的修正。
29[單選題] 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)借鑒其他國(guó)家對(duì)混合資本工具的有關(guān)規(guī)定，選擇以( )作為我國(guó)混合資本工具的主要形式。
A.場(chǎng)外交易的企業(yè)債券
B.憑證式國(guó)債
C.銀行間市場(chǎng)發(fā)行的債券
D.交易所市場(chǎng)發(fā)行的債券
參考答案：C
參考解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)借鑒其他國(guó)家對(duì)混合資本工具的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵照《巴塞爾協(xié)議》要求的原則特征，選擇以銀行間市場(chǎng)發(fā)行的債券作為我國(guó)混合資本工具的主要形式，并由此命名我國(guó)的混合資本工具為混合資本債券。
30[單選題] 如果客戶采用( )方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
A.柜臺(tái)委托
B.非柜臺(tái)委托
C.自助委托
D.人工委托
參考答案：C
參考解析：如果客戶采用自助委托方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
31[單選題] 參與( )，還需向中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司支付銀行間賬戶服務(wù)費(fèi)，向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心支付交易手續(xù)費(fèi)等服務(wù)費(fèi)用。
A.股票交易
B.衍生品交易
C.銀行間債券交易
D.銀行間貸款交易
參考答案：C
參考解析：參與銀行間債券交易的，還需向中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司支付銀行間賬戶服務(wù)費(fèi)，向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心支付交易手續(xù)費(fèi)等服務(wù)費(fèi)用。
32[單選題] 金融衍生工具從( )可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。
A.自身交易的方法和特點(diǎn)
B.基礎(chǔ)工具
C.交易場(chǎng)所
D.產(chǎn)品形態(tài)
參考答案：A
參考解析：金融衍生工具從其自身交易的方法和特點(diǎn)可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。
33[單選題] 目前，投資者在我國(guó)證券市場(chǎng)上進(jìn)行證券交易時(shí)采用( )。
A.掛名制
B.匿名制
C.代碼制
D.實(shí)名制
參考答案：D
參考解析：目前，投資者在我國(guó)證券市場(chǎng)上進(jìn)行證券交易時(shí)采用實(shí)名制。
34[單選題] 《國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)行2009年地方政府債券有關(guān)問(wèn)題的通知》中規(guī)定，地方政府債券將由( )通過(guò)現(xiàn)行國(guó)債發(fā)行渠道代理發(fā)行。
A.政策性銀行
B.地方政府
C.商業(yè)銀行
D.財(cái)政部
參考答案：D
參考解析：《國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)行2009年地方政府債券有關(guān)問(wèn)題的通知》中規(guī)定，地方政府債券將由財(cái)政部通過(guò)現(xiàn)行國(guó)債發(fā)行渠道代理發(fā)行。
35[單選題] 經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣( )。
A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
參考答案：A
參考解析：根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2004年3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。
36[單選題] 傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以( )為基礎(chǔ)。
A.企業(yè)
B.股票
C.債券
D.資產(chǎn)池
參考答案：A
參考解析：傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。
37[單選題] 封閉式基金有固定的存續(xù)期，一般在( )年以上。
A.2
B.3
C.4
D.5
參考答案：D
參考解析：封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或15年，經(jīng)受益人大會(huì)通過(guò)并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意可以適當(dāng)延長(zhǎng)期限。
38[單選題] 收益保證型產(chǎn)品可進(jìn)一步細(xì)分為( )產(chǎn)品。
A.保本型產(chǎn)品和保證最高收益型
B.盈利型產(chǎn)品和保證最低收益型
C.保本型產(chǎn)品和保證最低收益型
D.保本型產(chǎn)品和盈利型
參考答案：C
參考解析：按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為收益保證型產(chǎn)品和非收益保證型產(chǎn)品兩大類，其中前者又可進(jìn)一步細(xì)分為保本型產(chǎn)品和保證最低收益型產(chǎn)品。
39[單選題] 金融衍生工具依照( )，可以劃分為股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。
A.基礎(chǔ)工具分類
B.金融衍生工具自身交易的方法及特點(diǎn)
C.交易場(chǎng)所
D.產(chǎn)品形態(tài)
參考答案：A
參考解析：金融衍生工具從基礎(chǔ)工具分類角度，可以劃分為股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。
40[單選題] ( )風(fēng)險(xiǎn)最大。
A.國(guó)債
B.金融機(jī)構(gòu)債券
C.地方政府債券
D.公司債券
參考答案：D
參考解析：由于公司的情況千差萬(wàn)別，有些經(jīng)營(yíng)有方、實(shí)力雄厚、信譽(yù)高，也有一些經(jīng)營(yíng)較差，可能處于倒閉的邊緣，因此，公司債券的風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)于政府債券和金融債券要大一些。
41[單選題] 期貨對(duì)沖交易以( )的方式結(jié)束交易。
A.實(shí)物交割
B.現(xiàn)金交割
C.結(jié)清差價(jià)
D.對(duì)沖平倉(cāng)
參考答案：C
參考解析：期貨交易中的對(duì)沖是指交易者利用期貨合約標(biāo)準(zhǔn)化的特征，在開(kāi)倉(cāng)和平倉(cāng)的時(shí)候分別做兩筆品種、數(shù)量、期限相同但方向相反的交易，并且不進(jìn)行實(shí)物交割，而是以結(jié)清差價(jià)的方式結(jié)束交易的獨(dú)特交易機(jī)制。
42[單選題] 最有影響的政治因素是( )。
A.政權(quán)更迭
B.政治領(lǐng)導(dǎo)人更迭
C.戰(zhàn)爭(zhēng)
D.國(guó)際政治局勢(shì)變化
參考答案：C
參考解析：戰(zhàn)爭(zhēng)是最有影響的政治因素。戰(zhàn)爭(zhēng)會(huì)破壞社會(huì)生產(chǎn)力，使經(jīng)濟(jì)停滯、生產(chǎn)凋敞、收入減少、利潤(rùn)下降。
43[單選題] 信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向( )收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。
A.原始受益人
B.特定目的機(jī)構(gòu)
C.承銷人
D.證券化產(chǎn)品投資者
參考答案：B
參考解析：信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。
44[單選題] 我國(guó)金融債券的發(fā)行始于( )。
A.北洋政府時(shí)期
B.******政府時(shí)期
C.1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)發(fā)行
D.1994年，我國(guó)政策性銀行成立后
參考答案：A
參考解析：我國(guó)金融債券的發(fā)行始于北洋政府時(shí)期，后來(lái)，******政府時(shí)期也曾多次發(fā)行過(guò)金融公債、金融長(zhǎng)期公債和金融短期公債。
45[單選題] 各承銷商包銷的企業(yè)債券金額原則上不能超過(guò)其上年末凈資產(chǎn)的( )。
A.1/2
B.1/3
C.2/3
D.1/4
參考答案：B
參考解析：各承銷商包銷的企業(yè)債券金額原則上不得超過(guò)其上年末凈資產(chǎn)的1/3。
46[單選題] 交易所交易基金的期權(quán)屬于( )。
A.單只股票期權(quán)
B.貨幣期權(quán)
C.股票組合期權(quán)
D.股票指數(shù)期權(quán)
參考答案：C
。參考解析：股票組合期權(quán)是以一籃子股票為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，代表性品種是交易所交易基金的期權(quán)。
47[單選題] 會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于( )萬(wàn)元。
A.1000
B.8000
C.500
D.300
參考答案：B
參考解析：財(cái)政部和證監(jiān)會(huì)在《關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知》(財(cái)會(huì)[2010]2號(hào))中規(guī)定，“會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元”。
48[單選題] 通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行一種憑證來(lái)籌集資金，并將資金用于證券投資的集合投資制度指的是( )。
A.股票
B.債券
C.投資基金
D.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
參考答案：C
參考解析：投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資制度，即通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行一種憑證來(lái)籌集資金，并將資金用于證券投資。
49[單選題] 2010年9月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了( )，對(duì)證券公司借入次級(jí)債務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。
A.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》
B.《證券法》
C.《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》
D.《證券公司借入次級(jí)債務(wù)規(guī)定》
參考答案：D
參考解析：2010年9月，根據(jù)《證券法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《證券公司借入次級(jí)債務(wù)規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令[2010]23號(hào))，對(duì)證券公司借入次級(jí)債務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。
50[單選題] 國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由( )制定。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B.中國(guó)結(jié)算公司
C.國(guó)家發(fā)改委
D.證券交易所
參考答案：D
參考解析：國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原國(guó)家計(jì)劃和發(fā)展委員會(huì)(現(xiàn)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì))備案，備案15天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。
二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
51[單選題] 我國(guó)提供基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)的公司包括( )。
�、�.晨星公司
Ⅱ.海通證券
�、�.招商證券
Ⅳ.招商銀行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：我國(guó)提供基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)的公司主要有晨星公司、銀河證券、海通證券、招商證券、上海證券等。
52[單選題] 目前，在銀行間債券市場(chǎng)辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的基本制度依據(jù)包括( )。
�、�.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券遠(yuǎn)期交易主協(xié)議》
�、�.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通審核規(guī)則》
�、�.《銀行間債券市場(chǎng)債權(quán)登記托管結(jié)算管理辦法》
�、�.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：目前，在銀行間債券市場(chǎng)辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的基本制度依據(jù)是中國(guó)人民銀行頒布的《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》《銀行間債券市場(chǎng)債權(quán)登記托管結(jié)算管理辦法》《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通審核規(guī)則》。
53[單選題] 下列屬于企業(yè)盈利能力比率的是( )。
Ⅰ.資產(chǎn)收益率
�、�.凈資產(chǎn)收益率
�、�.存貨周轉(zhuǎn)率
�、�.銷售利潤(rùn)率
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力的比率有很多，其中最重要的有3種：銷售利潤(rùn)率(ROS)、資產(chǎn)收益率(ROA)、凈資產(chǎn)收益率(ROE)。這3種比率都使用的是企業(yè)的年度凈利潤(rùn)。
54[單選題] 下列關(guān)于債券票面價(jià)值的說(shuō)法中，不正確的是( )。
�、�.在債券的票面價(jià)值中，只需要規(guī)定債券的票面金額
Ⅱ.票面金額定的較小，發(fā)行成本也就較小
�、�.票面金額定的較大，有利于小額投資者購(gòu)買
�、�.債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：Ⅰ項(xiàng)，在債券的票面價(jià)值中，首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額;Ⅱ項(xiàng)，票面金額定得較小，債券本身的印刷及發(fā)行工作量大，費(fèi)用可能較高;Ⅲ項(xiàng)，票面金額定得較大，有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購(gòu)，但使小額投資者無(wú)法參與。
55[單選題] 股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具包括( )。
�、�.貨幣期貨
Ⅱ.股票期貨
�、�.股票期權(quán)
�、�.股票指數(shù)期貨
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具是指以股票或股票指數(shù)為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括股票期貨合約、股票期權(quán)合約、股票指數(shù)期貨合約、股票指數(shù)期權(quán)合約以及上述合約的混合交易合約。
56[單選題] 下列屬于投資政策說(shuō)明書內(nèi)容的是( )。
�、�.投資范圍和投資限制
Ⅱ.投資回報(bào)率目標(biāo)
�、�.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)提示
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：投資政策說(shuō)明書的內(nèi)容一般包括投資回報(bào)率目標(biāo)、投資范圍、投資限制(包括期限、流動(dòng)性、合規(guī)等)、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。有些機(jī)構(gòu)還將投資決策流程、投資策略與交易機(jī)制等內(nèi)容納入投資政策說(shuō)明書。
57[單選題] 基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素包括( )。
�、�.估值頻率
�、�.交易時(shí)間
�、�.估值方法的一致性及公開(kāi)性
�、�.交易價(jià)格及其公允性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：基金資產(chǎn)估值需考慮的因素包括： ①估值頻率;②交易價(jià)格及其公允性;③估值方法的一致性及公開(kāi)性。
58[單選題] 下列關(guān)于傭金的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.A股傭金標(biāo)準(zhǔn)的起點(diǎn)與B股不同
Ⅱ.傭金的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)因交易品種、交易場(chǎng)所的不同而有所差異
Ⅲ.債券交易傭金由證券交易所指定
Ⅳ.目前我國(guó)證券投資基金傭金實(shí)行固定制度
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：目前我國(guó)證券投資基金傭金實(shí)行最高上限向下浮動(dòng)制度。
59[單選題] 下列各項(xiàng)中，( )是我國(guó)證券賬戶的種類。
�、�.人民幣普通股票賬戶
�、�.人民幣特種股票賬戶
�、�.證券投資基金賬戶
�、�.權(quán)證交易賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：按交易場(chǎng)所劃分，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶;按用途劃分，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。
60[單選題] 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于流動(dòng)性的不確定變化而使金融機(jī)構(gòu)遭受損失的可能性。其中，流動(dòng)性的含義可理解為( )。
�、�.金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上流通的能力
Ⅱ.金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上交易及變現(xiàn)的能力
�、�.金融機(jī)構(gòu)能夠隨時(shí)支付其應(yīng)付款項(xiàng)的能力
�、�.金融機(jī)構(gòu)能以合理的利率方便地籌措資金的能力
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：流動(dòng)性包含兩層含義：一是指金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上流通、交易及變現(xiàn)的能力。另一層含義是指金融機(jī)構(gòu)能夠隨時(shí)支付其應(yīng)付款項(xiàng)的能力以及能以合理的利率方便地籌措資金的能力。如果這些方面的能力強(qiáng)，則其流動(dòng)性好，反之，則流動(dòng)性差。當(dāng)發(fā)生儲(chǔ)戶擠兌而銀行頭寸不足時(shí)，就會(huì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，若控制不力會(huì)波及整個(gè)金融體系的安全。
61[單選題] 下列屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
�、�.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
�、�.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
�、�.利率風(fēng)險(xiǎn)
�、�.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于公司特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境或特定時(shí)間變化引起的不確定性的加強(qiáng)，只對(duì)個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
62[單選題] 持有區(qū)間收益中的收入回報(bào)包括( )。
Ⅰ.分紅
�、�.股票、債券、房地產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格的增加/減少
�、�.利息
Ⅳ.租金
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：投資者購(gòu)買證券、基金等投資產(chǎn)品，關(guān)心的是在持有區(qū)間所獲得的收益率。持有區(qū)間所獲得的收益通常來(lái)源于兩部分：資產(chǎn)回報(bào)和收入回報(bào)。資產(chǎn)回報(bào)是指股票、債券、房地產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格的增加/減少;而收入回報(bào)包括分紅、利息、租金等。
63[單選題] 客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度是按照( )的原則，設(shè)計(jì)、實(shí)施了新的客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度。
Ⅰ.保障客戶資產(chǎn)安全
�、�.防止風(fēng)險(xiǎn)傳遞
Ⅲ.方便投資者
�、�.有利于證券公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度是根據(jù)2006年我國(guó)新修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》有關(guān) “客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理”的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在原有客戶資金存管制度的基礎(chǔ)上，按照保障客戶資產(chǎn)安全、防止風(fēng)險(xiǎn)傳遞、方便投資者、有利于證券公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的原則，設(shè)計(jì)、實(shí)施了新的客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度。
64[單選題] 下列屬于境外資產(chǎn)托管人條件的是( )。
Ⅰ.具備安全、高效的清算、交割能力
Ⅱ.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)收資本不少于10億美元或等值貨幣，并且托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1000億美元或等值貨幣
�、�.有足夠熟悉境外托管業(yè)務(wù)的專職人員
Ⅳ.在中國(guó)大陸以外的國(guó)家或地區(qū)設(shè)立，受當(dāng)?shù)卣�、金融或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)收資本不少于10億美元或等值貨幣， “或”托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1 000億美元或等值貨幣。
65[單選題] 公司的主要財(cái)務(wù)報(bào)表包括( )。
�、�.產(chǎn)品銷售明細(xì)表
�、�.資產(chǎn)負(fù)債表
Ⅲ.利潤(rùn)表
Ⅳ.現(xiàn)金流量表
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表三大報(bào)表，另外還包括所有者權(quán)益變動(dòng)表。根據(jù)三大財(cái)務(wù)報(bào)表的信息，投資者可以了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、計(jì)算財(cái)務(wù)比率和分析企業(yè)的營(yíng)運(yùn)狀況、價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)特征。
66[單選題] 下列關(guān)于信用利差特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.對(duì)于給定的非政府部門的債券、給定的信用評(píng)級(jí)，信用利差隨著期限增加而擴(kuò)大
�、�.信用利差的變化本質(zhì)上是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好的變化，受經(jīng)濟(jì)預(yù)期影響
�、�.信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張而縮小，隨著經(jīng)濟(jì)周期的收縮而擴(kuò)張
Ⅳ.信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)周期發(fā)生轉(zhuǎn)換之后
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：一般而言，信用利差有以下3個(gè)顯著特點(diǎn)： ①對(duì)于給定的非政府部門的債券、給定的信用評(píng)級(jí)，信用利差隨著期限增加而擴(kuò)大;②信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期(商業(yè)周期)的擴(kuò)張而縮小，隨著經(jīng)濟(jì)周期(商業(yè)周期)的收縮而擴(kuò)張;③信用利差的變化本質(zhì)上是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好的變化，受經(jīng)濟(jì)預(yù)期影響。從實(shí)際數(shù)據(jù)看，信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)周期發(fā)生轉(zhuǎn)換之前，因此，信用利差可以作為預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期活動(dòng)的指標(biāo)。
67[單選題] 下列說(shuō)法中正確的是( )。
�、�.QDII是在我國(guó)人民幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)可自由兌換，資本項(xiàng)目尚未開(kāi)放的情況下，有限度地允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度安排
�、�.QDII基金不得利用融資投資金融衍生品
�、�.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者開(kāi)展境外證券投資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由具有證券投資基金托管資格的銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)
Ⅳ.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行證券投資時(shí)，可以委托境外投資顧問(wèn)為其提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：QDII基金不得利用融資購(gòu)買證券，但投資金融衍生品除外。
68[單選題] 下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.主要由證券價(jià)格、利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子的變化引起
�、�.種類眾多、影響廣泛、發(fā)生頻繁，但不是各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的最主要的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)
�、�.常常是其他金融風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素
Ⅳ.相對(duì)其他類型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)： ①主要由證券價(jià)格、利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子的變化引起。②種類眾多、影響廣泛、發(fā)生頻繁，是各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的最主要的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)。③常常是其他金融風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素。④相對(duì)其他類型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。
69[單選題] 下列關(guān)于定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)可以從事場(chǎng)外交易、網(wǎng)下申購(gòu)等特殊交易
�、�.證券公司發(fā)現(xiàn)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所報(bào)告
Ⅲ.證券公司應(yīng)當(dāng)由專門的部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
�、�.證券公司應(yīng)根據(jù)自身的管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平，合理控制定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券公司發(fā)現(xiàn)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
70[單選題] 銀行間債券市場(chǎng)的交易制度包括( )。
�、�.做市商制度
Ⅱ.撮合交易制度
�、�.結(jié)算代理制度
�、�.公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：銀行間債券市場(chǎng)的交易制度包括：公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度、做市商制度、結(jié)算代理制度。
71[單選題] 我國(guó)證券公司監(jiān)管制度主要包括( )。
�、�.業(yè)務(wù)許可制度
Ⅱ.以凈資本為核心的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度
Ⅲ.合規(guī)管理制度
Ⅳ.客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：目前，我國(guó)證券公司監(jiān)管制度包括： ①以誠(chéng)信與資質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。②以凈資本為核心的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。③合規(guī)管理制度。④客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度。⑤信息報(bào)送與披露制度等。
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72[單選題] 金融遠(yuǎn)期合約包括( )。
�、�.遠(yuǎn)期利率協(xié)議
�、�.遠(yuǎn)期外匯合約
�、�.遠(yuǎn)期股票合約
�、�.遠(yuǎn)期債券合約
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：金融遠(yuǎn)期合約主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、遠(yuǎn)期外匯合約和遠(yuǎn)期股票合約。
73[單選題] 下列關(guān)于基金利潤(rùn)分配的說(shuō)法中，正確的是( )。
Ⅰ.開(kāi)放式基金應(yīng)該在基金合同中約定每年基金利潤(rùn)分配的最多次數(shù)
�、�.投資者周五申請(qǐng)贖回的貨幣基金份額，不享有周六、周日的利潤(rùn)分配
�、�.基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值下降，但并不意味著投資者有投資損失
�、�.封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：投資者于周五申購(gòu)或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五和周六、周日的利潤(rùn)，投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的利潤(rùn)。
74[單選題] 期貨市場(chǎng)的功能包括( )。
�、�.價(jià)格發(fā)現(xiàn)
�、�.套現(xiàn)
�、�.風(fēng)險(xiǎn)管理
Ⅳ.投機(jī)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：一般而言，期貨市場(chǎng)的基本功能有以下3種：風(fēng)險(xiǎn)管理、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、投機(jī)。
75[單選題] 下列選項(xiàng)中，屬于內(nèi)在價(jià)值法的是( )。
Ⅰ.自由現(xiàn)金流量貼現(xiàn)模型
�、�.市盈率模型
Ⅲ.股利貼現(xiàn)模型
�、�.超額收益貼現(xiàn)模型
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
。參考解析：內(nèi)在價(jià)值法又稱絕對(duì)價(jià)值法或收益貼現(xiàn)模型，是按照未來(lái)現(xiàn)金流的貼現(xiàn)對(duì)公司的內(nèi)在價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。具體又分為股利貼現(xiàn)模型、自由現(xiàn)金流量貼現(xiàn)模型、超額收益貼現(xiàn)模型等。 Ⅱ項(xiàng)，市盈率模型屬于相對(duì)價(jià)值法。
76[單選題] 基金會(huì)計(jì)報(bào)表一般包括( )。
�、�.現(xiàn)金流量表
Ⅱ.資產(chǎn)負(fù)債表
�、�.利潤(rùn)表
�、�.凈值變動(dòng)表
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：基金會(huì)計(jì)報(bào)表一般包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和凈值變動(dòng)表等報(bào)表。
77[單選題] 下列屬于政府債券特征的是( )。
�、�.流通性差
�、�.安全性高
�、�.收益穩(wěn)定
�、�.免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：政府債券的特征有安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定、免稅待遇。
78[單選題] 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金運(yùn)作費(fèi)用包括( )。
�、�.律師費(fèi)
Ⅱ.過(guò)戶費(fèi)
�、�.分紅手續(xù)費(fèi)
�、�.持有人大會(huì)費(fèi)用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：基金運(yùn)作費(fèi)指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會(huì)費(fèi)、開(kāi)戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。
79[單選題] 下列關(guān)于混合基金的風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)主要取決于股票與債券配置的比例
Ⅱ.一般而言，偏股型基金、靈活配置型基金的風(fēng)險(xiǎn)較高，而且預(yù)期收益率也較低
�、�.偏債型基金的風(fēng)險(xiǎn)較低，預(yù)期收益率也較低
�、�.股債平衡型基金的風(fēng)險(xiǎn)與收益較為適中
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)主要取決于股票與債券配置的比例。一般而言，偏股型基金、靈活配置型基金的風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益率也較高;偏債型基金的風(fēng)險(xiǎn)較低，預(yù)期收益率也較低;股債平衡型基金的風(fēng)險(xiǎn)與收益則較為適中�；旌匣鹜ㄟ^(guò)投資于股市和債市，靈活調(diào)整資產(chǎn)配置，可以應(yīng)對(duì)不同市場(chǎng)環(huán)境。
80[單選題] 下列情況中，可以回購(gòu)本公司股票的是( )。
�、�.公司減少注冊(cè)資本
�、�.進(jìn)行投資
�、�.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工
Ⅳ.與持有本公司股份的其他公司合并
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：《公司法》規(guī)定，公司除減少注冊(cè)資本、與持有本公司股份的其他公司合并、將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工外，不得回購(gòu)本公司股票。
81[單選題] 下列關(guān)于貨銀對(duì)付交收制度的的說(shuō)法中，正確的是( )。
Ⅰ.貨銀對(duì)付制度可防范本金風(fēng)險(xiǎn)
�、�.通過(guò)貨銀對(duì)付，保證證券和資金的所有權(quán)同時(shí)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性交收
�、�.貨銀對(duì)付制度是“一手交錢、一手交貨”
�、�.目前中國(guó)結(jié)算公司僅在基金、權(quán)證等品種中實(shí)行了貨銀對(duì)付制度
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：我國(guó)證券市場(chǎng)目前已經(jīng)在權(quán)證、ETF等一些創(chuàng)新品種實(shí)行了貨銀對(duì)付制度，但A股、基金等老品種的貨銀對(duì)付制度還在推行中。
82[單選題] 根據(jù)我國(guó)《證券交易所管理辦法》的規(guī)定，證券交易所會(huì)員應(yīng)當(dāng)向證券交易所履行的定期報(bào)告義務(wù)包括( )。
�、�.每月前7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上月統(tǒng)計(jì)報(bào)表及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表
�、�.每年4月30日前報(bào)送上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表和證券交易所要求的年度報(bào)告材料
�、�.每年4月30日前報(bào)送上年度會(huì)員交易系統(tǒng)運(yùn)行情況報(bào)告
Ⅳ.每月前5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上月統(tǒng)計(jì)報(bào)表及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：證券交易所會(huì)員應(yīng)當(dāng)向證券交易所履行的定期報(bào)告義務(wù)包括：每月前7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上月統(tǒng)計(jì)報(bào)表及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，每年4月30日前報(bào)送上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表和證券交易所要求的年度報(bào)告材料，每年4月30日前報(bào)送上年度會(huì)員交易系統(tǒng)運(yùn)行情況報(bào)告，證券交易所規(guī)定的其他定期報(bào)告義務(wù)。
83[單選題] 下列關(guān)于金融債券的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.我國(guó)政策性銀行在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的債券，屬于金融債券
�、�.非銀行金融機(jī)構(gòu)不可以發(fā)行金融債券
Ⅲ.商業(yè)銀行可以發(fā)行金融債券
�、�.證券公司短期融資券也屬于金融債券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：金融債券是由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)特另q批準(zhǔn)而發(fā)行的債券。金融債券包括政策性金融債券、商業(yè)銀行債券、特種金融債券、非銀行金融機(jī)構(gòu)債券、證券公司債、證券公司短期融資券等。
84[單選題] 現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)包括( )。
�、�.合作貿(mào)易活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
Ⅱ.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
�、�.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
�、�.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)分為3部分，即經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、籌資(也稱融資)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。
85[單選題] 開(kāi)放式基金份額變化的核算內(nèi)容包括基金份額的( )。
�、�.申購(gòu)
�、�.轉(zhuǎn)換
�、�.轉(zhuǎn)托管
Ⅳ.贖回
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：開(kāi)放式基金須對(duì)基金份額的申購(gòu)與贖回情況、轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出情況以及基金份額拆分進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
86[單選題] 下列選項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。
�、�.應(yīng)收賬款
�、�.應(yīng)付票據(jù)
�、�.短期借款
�、�.應(yīng)付賬款
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨等幾項(xiàng)資產(chǎn)，它們能夠在短期內(nèi)快速變現(xiàn)，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。
87[單選題] 證券投資基金的特征包括( )。
�、�.集合投資
�、�.分散風(fēng)險(xiǎn)
�、�.專業(yè)理財(cái)
Ⅳ.分散投資
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：證券投資基金作為一種現(xiàn)代化的投資工具，主要具有以下3個(gè)特征： ①集合投資。②分散風(fēng)險(xiǎn)。⑧專業(yè)理財(cái)。
88[單選題] 下列選項(xiàng)中，屬于銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行主體的是( )。
Ⅰ.財(cái)政部
�、�.商業(yè)銀行
Ⅲ.中國(guó)人民銀行
�、�.中央結(jié)算公司
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：目前，銀行間債券市場(chǎng)的發(fā)行主體主要有財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行，以及被批準(zhǔn)可以發(fā)債的金融類公司、工商企業(yè)等。
89[單選題] 下列用來(lái)反映貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)包括( )。
Ⅰ.融資比例
�、�.投資組合平均剩余期限
�、�.日每萬(wàn)份基金凈收益
�、�.浮動(dòng)利率債券投資情況
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：用來(lái)反映貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有投資組合平均剩余期限、融資比例、浮動(dòng)利率債券投資情況等。
90[單選題] 下列屬于常用的財(cái)務(wù)杠桿比率的是( )。
Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債率
�、�.權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比
�、�.利息倍數(shù)
�、�.資產(chǎn)收益率
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：常用的財(cái)務(wù)杠桿比率包括：資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比、利息倍數(shù)。
91[單選題] 下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
�、�.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
�、�.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
�、�.利率風(fēng)險(xiǎn)
Ⅳ.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
。參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可稱為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是由經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素的變化引起的整個(gè)金融市場(chǎng)的不確定性的加強(qiáng)，其沖擊是屬于全面性的，主要包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、利率、匯率與物價(jià)波動(dòng)，以及政治因素的干擾等。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于公司特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強(qiáng)，只對(duì)個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
92[單選題] 下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值頻率的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.基金一般都按照固定的時(shí)間間隔對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，通常監(jiān)管法規(guī)會(huì)規(guī)定一個(gè)最小的估值頻率
Ⅱ.對(duì)開(kāi)放式基金來(lái)說(shuō)，估值的時(shí)間通常與開(kāi)放申購(gòu)、贖回的時(shí)間不一致
�、�.目前，我國(guó)的開(kāi)放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值
�、�.封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：對(duì)開(kāi)放式基金來(lái)說(shuō)，估值的時(shí)間通常與開(kāi)放申購(gòu)、贖回的時(shí)間一致。
93[單選題] 下列屬于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需考慮的因素的是( )。
Ⅰ.基金風(fēng)險(xiǎn)水平與基金規(guī)模
�、�.時(shí)期選擇
�、�.投資目標(biāo)與范圍
�、�.基金經(jīng)理過(guò)往業(yè)績(jī)
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需考慮的因素包括： ①投資目標(biāo)與范圍;②基金風(fēng)險(xiǎn)水平;③基金規(guī)模;④時(shí)期選擇。
94[單選題] 下列關(guān)于凈資產(chǎn)收益率的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.凈資產(chǎn)收益率低，說(shuō)明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強(qiáng)，投資帶來(lái)的收益高
�、�.由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是最大化股東財(cái)富，因而凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)富能力的比率
�、�.影響凈資產(chǎn)收益率的因素有很多，系統(tǒng)研究影響和改善凈資產(chǎn)收益率的方法稱為杜邦分析法
�、�.凈資產(chǎn)收益率也稱權(quán)益報(bào)酬率，強(qiáng)調(diào)每單位的所有者權(quán)益能夠帶來(lái)的利潤(rùn)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：凈資產(chǎn)收益率高，說(shuō)明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強(qiáng)，投資帶來(lái)的收益高;凈資產(chǎn)收益率低則相反。
95[單選題] 下列屬于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是( )。
�、�.交易對(duì)象的特定性
Ⅱ.客戶資料的保密性
�、�.客戶指令的權(quán)威性
�、�.證券經(jīng)紀(jì)商的中介性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)包括： ①業(yè)務(wù)對(duì)象的廣泛性;②證券經(jīng)紀(jì)商的中介性;③客戶指令的權(quán)威性;④客戶資料的保密性。
96[單選題] 下列選項(xiàng)中，不屬于實(shí)行次交易日起回轉(zhuǎn)交易的是( )。
Ⅰ.債券競(jìng)價(jià)交易
�、�.權(quán)證交易
Ⅲ.B股交易
�、�.深圳證券交易所專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃收益權(quán)份額協(xié)議交易
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的有關(guān)交易制度規(guī)定，債券競(jìng)價(jià)交易和權(quán)證交易實(shí)行當(dāng)日回轉(zhuǎn)交易，即投資者可以在交易日的任何營(yíng)業(yè)時(shí)間反向賣出已買入但未完成交收的債券和權(quán)證;B股實(shí)行次交易日起回轉(zhuǎn)交易。深圳證券交易所對(duì)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃收益權(quán)份額協(xié)議交易也實(shí)行當(dāng)日回轉(zhuǎn)交易。
97[單選題] 下列關(guān)于基金份額分拆、合并的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.通常將分拆比例小于1的分拆定義為基金份額的分拆，而分拆比例大于1的分拆則定義為基金份額的合并
�、�.基金份額分拆通過(guò)直接調(diào)整基金份額數(shù)量達(dá)到降低基金份額凈值的目的，但并不影響基金的已實(shí)現(xiàn)收益、未實(shí)現(xiàn)利得等
�、�.基金份額分拆可以降低投資者對(duì)價(jià)格的敏感性，有利于基金持續(xù)營(yíng)銷，有利于改善基金份額持有人結(jié)構(gòu)，有利于基金經(jīng)理更為有效地運(yùn)作基金，從而貫徹基金運(yùn)作的投資理念與投資哲學(xué)
�、�.基金份額分拆能有效解決“被迫分紅”的問(wèn)題，有效降低交易成本，減少頻繁買賣對(duì)證券市場(chǎng)的沖擊
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：通常將分拆比例大于1的分拆定義為基金份額的分拆，而分拆比例小于1的分拆則定義為基金份額的合并。
98[單選題] 下列關(guān)于跟蹤誤差的說(shuō)法中，正確的是( )。
Ⅰ.跟蹤誤差的準(zhǔn)確率與跟蹤周期有關(guān)，周期越短其準(zhǔn)確率越高
�、�.抽樣復(fù)制、現(xiàn)金留存、基金分紅以及基金費(fèi)用等都會(huì)導(dǎo)致跟蹤誤差
�、�.跟蹤誤差是指指數(shù)基金收益率與標(biāo)的指數(shù)收益率之間的偏差，用來(lái)表述指數(shù)基金與標(biāo)的指數(shù)之間的相關(guān)程度，并揭示基金收益率圍繞標(biāo)的指數(shù)收益率的波動(dòng)情況
Ⅳ.跟蹤誤差越大，反映其跟蹤標(biāo)的偏離度越大，風(fēng)險(xiǎn)越高
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：跟蹤誤差的準(zhǔn)確率與跟蹤周期有關(guān)，周期越長(zhǎng)其準(zhǔn)確率越高。
99[單選題] 下列關(guān)于證券自營(yíng)業(yè)務(wù)禁止行為的說(shuō)法中，正確的是( )。
�、�.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)禁以獲取利益或者減少損失為目的
�、�.假借他人名義或者以個(gè)人名義進(jìn)行自營(yíng)業(yè)務(wù)
Ⅲ.在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量屬于操縱市場(chǎng)的行為
�、�.專設(shè)自營(yíng)賬戶也屬于證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的禁止行為
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項(xiàng)均屬于證券自營(yíng)業(yè)務(wù)禁止行為。
100[單選題] 衍生工具的基本特征包括( )。
�、�.聯(lián)動(dòng)性
Ⅱ.杠桿性
�、�.保值性
Ⅳ.跨期性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：與股票、債券等金融工具有所不同，衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性4個(gè)顯著的特點(diǎn)。
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