賬戶管理自查報告
時光荏苒，光陰似箭，辛苦的工作已經告一段落，過去一段時間以來存在的工作問題，非常值得總結，好好地做個總結并寫一份自查報告吧。那么自查報告的格式，你掌握了嗎？以下是小編為大家收集的賬戶管理自查報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
賬戶管理自查報告1
根據重慶市國有資產監(jiān)督管理委員會《關于的通知》文件精神要求，公司領導高度重視，成立自查自糾領導小組；召開會議講解文件精神，并組織相關人員認真學習文件內容及相關公司相關文件制度；對單位資金及銀行賬戶管理情況進行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、成立自查領導小組
公司召開了相關會議，會上傳達了集團文件精神，并成立了以董事長，為組長的領導小組。
二、制度建設方面
我公司自成立以來，結合運營情況不斷建立健全財務管理制度，不斷完善公司內控制度體系。公司財務管理制度由《公司財務制度》、《財務費用管理辦法》、《費用報銷管理辦法》、《財務印鑒管理制度》、《預算管理制度》以及《會計檔案管理制度》等組成，其內容涵蓋了有關資金的預算、支付、調度、運用等方面，在公司運行中得到了有效執(zhí)行。
三、資金管理方面
結合公司實際情況對費用報銷、審批、資金調撥、資金劃撥權限等方面進行自查，自查結果如下：
1、費用報銷及審批權限
集團財務部針對費用報銷、單位負責人履職待遇和業(yè)務支出的相關事宜進行了進一步規(guī)范并作出要求，使得公司的費用報銷制度更加完善，提升了執(zhí)行力。
公司制定了相應的費用報銷流程，即“申請（經辦人）→審查（部門負責人）→審核（財務人員）→審簽（財務總監(jiān)）→審批（總裁、董事長）”，在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規(guī)章制度執(zhí)行，在每一個環(huán)節(jié)上嚴格審查，對不合理、不合規(guī)、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規(guī)范化、合規(guī)化、合法化。
在費用報銷審批上，公司也制定了相應的規(guī)章制度，首先要進行事前審批，審批同意后方可組織實施，再進入報銷流程。公司費用報銷最終審批人為公司負責人，部門負責人、財務總監(jiān)未設置費用審批權限。
經自查未發(fā)現違規(guī)、違紀的費用報銷及賬務處理。
2、資金調撥管理。
公司目前資金調撥使用主要涉及以下幾個方面：
�。�1）銀行賬戶之間資金調撥。公司根據經營需要，銀行賬戶之間進行資金調撥，調撥時進行了事前申請，填寫《付款/資金調撥通知書》，待逐級審核，經有權人審批后執(zhí)行調撥。
�。�2）按合同預付款或合同約定先付款后開具發(fā)票的情況。該類款項付款時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交事前審批資料，待逐級審核，經有權人審批后執(zhí)行付款。
�。�3）對外投資的資金劃撥。公司對外投資資金劃撥時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交董事會、投資決策委員會決議等資料，待逐級審核，經有權人審批后執(zhí)行付款。
截至目前為止，公司對外投資有，筆，金額合計，萬元，主要是作為“，”及“，”兩個基金合伙企業(yè)的基金管理人，以普通合伙人（GP）名義對其投資。經自查，公司的對外投資款項的劃撥手續(xù)齊全，均按相關制度執(zhí)行。
3、資金劃撥權限
公司資金網銀劃撥設置了相應權限。資金對外支付時，金額在5萬元以內，實行一級制授權，由財務負責人授權；金額5萬元以上，實行二級授權，最終授權人為公司總裁。
經自查，無越權操作行為。
四、銀行賬戶管理
公司財務部是銀行賬戶管理部門，負責公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。銀行賬戶實行統一開立、統一管理。財務出納人員為經辦人員，銀行賬戶開立、撤銷、使用按公司的資金管理辦法執(zhí)行，不存在違規(guī)開戶、變更及銷戶情況。
公司財務中心負責銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進行實時更新。
根據國資委及集團下發(fā)的有關銀行賬戶管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織并積極配合集團全方位的賬戶清理工作，并結合公司的實際經營發(fā)展需要，對公司所有的賬戶進行了逐一清查，對相關零余額賬戶且在未來無經營安排的賬戶進行了一定的清理，于20xx年8月7日撤銷了，一般存款賬戶。截至目前公司擁有的資金賬戶主要是：銀行基本存款賬戶、一般存款賬戶等，其中基本存款賬戶1個，一般存款賬戶3個，根據集團要求，結合公司的實際情況，擬在現有賬戶的基礎上再銷一個賬戶，報公司總裁辦公會通過，有權人審批后執(zhí)行。
綜上所述，我公司在資金及銀行賬戶管理方面總體情況良好。今后將進一步加大力度、不斷完善公司的財務管理制度體系，提高日常財務工作的規(guī)范性；進一步加強財務人員隊伍建設，努力提高財務人員業(yè)務素質和管理水平，力爭使我公司財務管理工作和資金及銀行賬戶管理方面再上新臺階。
賬戶管理自查報告2
為切實貫徹落實銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范轄內新型農村金融機構經營行為，規(guī)范同業(yè)業(yè)務經營行為，排查同業(yè)業(yè)務風險，我行根據《中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔20xx〕140號）及《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》（銀發(fā)〔20xx〕127號）等相關文件，積極開展同業(yè)業(yè)務風險排查自查工作，主要自查情況匯報如下：
一、組織開展情況
為保證此次自查工作能夠順利開展，同時為了更好了解我行同業(yè)業(yè)務的風險控制、操作管理現狀和風險暴露情況，我行對20xx年X月X日至2018年X月X日的同業(yè)業(yè)務進行重點自查，確保各項同業(yè)業(yè)務依法合規(guī)，風險得到有效控制。
�。ㄒ唬┩瑯I(yè)業(yè)務發(fā)展狀況
目前我行同業(yè)業(yè)務品種比較單一，僅開展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項基本業(yè)務。截止至20xx年X月X日，我行存放同業(yè)業(yè)務余額為零，同業(yè)存放業(yè)務余額為X萬元，分別為XX同業(yè)存放X萬元與XX銀行同業(yè)存放X萬元。
�。ǘ﹥瓤刂贫冉ㄔO執(zhí)行方面
1.內控管理情況。我行建立覆蓋同業(yè)業(yè)務各操作環(huán)節(jié)的管理制度《XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務管理辦法》，并嚴格按照此制度執(zhí)行，一是嚴格按要求對同業(yè)投融資業(yè)務實施分類管理并制定相應的政策制度辦法、業(yè)務操作流程。二是簽訂同業(yè)業(yè)務授權委托書。三是對各類同業(yè)業(yè)務的資本和撥備計提執(zhí)行相應的制度與辦法。相關制度符合現行法律法規(guī)和監(jiān)管部門監(jiān)管政策要求。
2.同業(yè)業(yè)務授權授信管理情況。我行內部審計部依據銀監(jiān)辦發(fā)[20xx]140號《中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》的要求，已建立健全我行同業(yè)業(yè)務授權管理體系，已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務授權書，在今后的業(yè)務操作中，我行同業(yè)業(yè)務專營部門XX部將嚴格按照授權進行業(yè)務操作，嚴禁辦理未經授權或超授權的同業(yè)業(yè)務。一是內部審計部對合規(guī)性進行全程跟進，建立健全了前中后臺分設的同業(yè)業(yè)務內部控制機制。二是建立健全統一的同業(yè)業(yè)務授信管理政策，將同業(yè)業(yè)務納入統一授信體系。內部制度規(guī)定不存在繞道監(jiān)管或逃避監(jiān)管，選擇性理解或曲解監(jiān)管要求等。
�。ㄈ┩瑯I(yè)賬戶開立管理方面
我行嚴格按照有關賬戶管理規(guī)定，辦理同業(yè)賬戶及異地賬戶的開立、變更和撤銷，賬戶查詢、凍結、劃扣符合相關規(guī)定。定期對同業(yè)賬戶及異地賬戶開立情況進行內部檢查，對賬戶資金往來情況及時進行臺賬登記。不存在同業(yè)賬戶出租、出借行為。不存在冒用本機構名義非法開立異地同業(yè)賬戶情況。不存在異地賬戶給市場中介公司進行票據買賣提供通道，定期收取固定費用。
�。ㄋ模┩瑯I(yè)業(yè)務開展合規(guī)方面
同業(yè)業(yè)務治理體系較完善，落實專營部門制，授權管理體系較為健全。
（一）同業(yè)業(yè)務操作復核相關規(guī)定，與具備準入資格的金融機構開展業(yè)務。
（二）我行按要求對同業(yè)投融資業(yè)務實施分類管理，目前僅存在存放同業(yè)和同業(yè)存放兩種業(yè)務。
�。ㄈ┪倚邪赐瑯I(yè)余額的0.05%計提撥備；同業(yè)業(yè)務資產質量狀況較好，我行同業(yè)存款均屬正常類資產，交易對手信譽均良好，未出現不良業(yè)務。
�。ㄋ模┪倚胁淮嬖谕ㄟ^同業(yè)業(yè)務實現消貸款規(guī)模、降風險資產、調節(jié)利潤等監(jiān)管套利，不存在違規(guī)利益輸送，不存在賬外存放同業(yè)；不存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)利息收入；我行對同業(yè)業(yè)務的會計核算真實、完整、規(guī)范，不存在不合規(guī)問題。一是各類同業(yè)業(yè)務的會計處理合規(guī)真實，會計核算規(guī)范，及時、完整、真實、準確的在資產負債表內或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務及其交易環(huán)節(jié)。二是不存在混用、錯用、亂用、私設會計科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實際承擔業(yè)務風險，通過不規(guī)范不真實的會計記賬創(chuàng)新業(yè)務模式規(guī)避監(jiān)管的行為。
二、自查發(fā)現的主要問題和風險隱患
�。ㄒ唬┪唇I部門負責同業(yè)業(yè)務經營。
�。ǘ┪倚袑`反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務的責任追究措施尚不健全。
三、問題存在的原因及分析
由于我行規(guī)模較小，同業(yè)業(yè)務種類單一，除同業(yè)存款業(yè)務外其他同業(yè)業(yè)務暫未開辦，考慮到人員短缺等問題未建立專營部門。
制度尚不健全。目前我行執(zhí)行《XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務管理辦法》，該制度中并未對違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務的責任進行追究，我行在同業(yè)管理制度方面尚需完善。
四、整改及問責
隨著我行的日益發(fā)展，設立同業(yè)專營部門管理同業(yè)業(yè)務是大勢所趨，成立同業(yè)專營部門也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務的一項重要工作。目前我行正在完善同業(yè)業(yè)務的相關制度，做到各項同業(yè)業(yè)務的各個環(huán)節(jié)都有章可循，合規(guī)有效，將具體追責措施納入相關制度中，對于違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務的行為絕不姑息。
五、下一步工作措施
定期開展全面自查。針對銀監(jiān)局的風險問題提示，該行結合自身實際情況，定期組織同業(yè)業(yè)務風險排查，全面摸清自身同業(yè)業(yè)務交易背景真實性和業(yè)務合規(guī)性，排查工作實現重點科目、重點賬戶全覆蓋。
有效整改。針對每次自查中發(fā)現的問題，采取有效方法進行整改，對已經開展的持同業(yè)業(yè)務，采取安排專員進行實時跟蹤監(jiān)測，嚴格防范風險，保證資金到期收回。嚴格執(zhí)行交易對手準入制度，實行名單制管理。采取措施，穩(wěn)健經營。合理進行期限錯配，保證充分流動性。我行也將根據同業(yè)業(yè)務的發(fā)展不斷完善各項管理制度，嚴格按照制度辦理業(yè)務，加強同業(yè)專營部門的管理，將同業(yè)業(yè)務做到符合監(jiān)管部門及本行制度要求。加強同業(yè)知識的培訓學習，并熟練運用到實際工作中，使同業(yè)業(yè)務操作合規(guī)有效。
賬戶管理自查報告3
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險個人賬戶是參保人員養(yǎng)老保險權益記錄和計算個人賬戶養(yǎng)老金的重要依據，涉及到參保人員的.切身合法利益，為規(guī)范新農保和城居保個人賬戶管理，維護參保人員養(yǎng)老保險權益，我局嚴格按照《XXX社會保險管理服務中心關于開展新農保和城居保個人賬戶管理情況專項檢查工作的實施方案》（XXX[2013]12號）文件要求，切實加強領導，統籌安排，制定措施，邊查邊改，做到了建賬完善、記賬清楚、對賬及時、實賬管理、信息安全，并對我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險個人帳戶管理進行自檢自查，現將自查情況匯報如下：
（一）加強領導，認真抓好組織實施。
為確保我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險個人帳戶管理專項檢查工作落到實處，我局認真研究，制定檢查方案，成立了由局長任組長，副局長任副組長，各股室相關人員為成員的專項工作檢查小組，明確分工，責任到人，組長靠前指揮，親自抓落實，帶頭組織檢查工作。同時，我們還爭取市財政局、市農村信用社的支持，集中力量開展檢查。在開展檢查的過程中，我局嚴格對照文件精神和要求，深入細致地開展自查，做到了“不留死角，不降低標準，不弄虛作假”，并針對檢查過程中發(fā)現的自查報告問題和不足，研究具體整改措施，及時進行整改，做到了不等、不靠、不拖。
（二）建章立制，個人帳戶管理規(guī)范。
為實現我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險個人帳戶管理的規(guī)范化、制度化，我局根據個人帳戶目標管理要求，結合工作實際，建立了《個人賬戶管理制度》、《基金財務管理制度》、《信息及數據安全管理制度》、《內控稽核制度》、《業(yè)務經辦制度》等辦法和措施，不斷完善和細化業(yè)務流程，規(guī)范操作流程，確保參保登記、繳費管理、待遇發(fā)放、個人賬戶管理、基金管理等各個環(huán)節(jié)規(guī)范運行，做到經辦規(guī)范、管理科學、服務到位、高效優(yōu)質，為個人帳戶管理規(guī)范有序科學高效運行提供了保障。
�。ㄈ╅_展自查，實事求是查缺補漏。
針對專項檢查的內容和要求，我市新農保和城居保個人賬戶管理自查情況如下：
一是建賬情況：
為實現個人賬戶管理“記錄一生、保障一生、服務一生”的目標，依托《云南省城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險信息管理系統》對參保人參保信息及時準確記錄，截止2013年6月，為全市？萬符合參保條件的參保人員及時建立了個人賬戶并進行管理，個人賬戶建賬率達100%，準確率達100%。個人賬戶管理內容為：個人基本信息（參保人姓名、出生日期、身份證號、社會保險編號、戶籍地址、戶名、當前繳費檔次、繳費累計月數、繳費總額），參加險種信息（險種類型、參保年月、參保狀態(tài)、繳費狀態(tài)）和綜合信息（繳費明細信息、待遇發(fā)放信息、當前待遇信息、待遇變更信息、特殊身份信息、人員變更信息）準確、齊全。
二是記賬情況
1.賬戶記賬：參保人員按規(guī)定繳費后，業(yè)務系統將“個人繳費”、“政府補貼”及時記入個人賬戶，個人賬戶記錄完整齊全準確，無缺記、漏記、錯記情況，截止2013年6月，個人繳費共計X萬元，政府補貼X萬元。個人賬戶養(yǎng)老金由個人賬戶儲存額支付，并按照分開記錄、按比例沖減的原則分別從“個人繳費”和“政府繳費補貼”中列支，截止2013年6月，共發(fā)放養(yǎng)老金X億元。
2.賬戶計息：個人賬戶儲存額從繳費次月起開始計息，于每年12月底結息；年內單利，逐年復利；業(yè)務系統及時準確地為參保人員的個人賬戶儲存額計算和記入利息；在一個結息年度結束時，按照規(guī)定對當年度的個人賬戶儲存額進行結算；個人賬戶儲存額按中國人民銀行公布的人民幣一年期存款利率計息。截止2012年12月，為全市71.6萬參保人分別記息，個人賬戶利息共計X萬元。
3.賬戶轉移：參保人員在本市范圍內流動時，只轉移基本養(yǎng)老保險關系，不轉移個人賬戶儲存額；參保人跨本市流動時，調出地社保機構應向調入地社保機構轉移基本養(yǎng)老保險關系和個人賬戶中全部儲存額資金（含個人賬戶累計本息），現階段已啟動市內轉移業(yè)務，市外轉移業(yè)務暫未啟動。
4.賬戶繼承：參保人員死亡后，個人賬戶的儲存額尚未領取或未領取完的，個人賬戶儲存額或余額（不含政府補貼）一次性支付給法定繼承人或指定受益人，截止2013年6月，共辦理一次性支付業(yè)務？筆，死亡注銷登記？人，發(fā)放喪葬補助X萬元。
三是對賬查詢情況。
1.與部門對賬：我局及時建立健全了財務制度和基金管理辦法，市人社局、市財政局、市農信社聯發(fā)《XXX新型農村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險保費收繳管理辦法（試行）》，對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金實行單獨記帳、單獨核算，在市農信社開設了城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險收入戶、支出戶、基金專戶，每月10日人社、財政、信用社三方集中對帳，不定期與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經辦機構對帳,做到證、表、冊、賬、錢和管理信息系統六相符，市、鄉(xiāng)、村一致，確保戶清、人清、賬清，做到人表相符、人賬相符、賬賬相符，賬錢相符。
2.與參保人對賬：各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）在繳費年度結算后，通過對參保人員個人賬戶收入明細、個人賬戶支出明細等基本信息進行公示，開始和參保人員對賬。參保人對個人賬戶信息有異議的由參保人員提出修改申請，經辦人員初審，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）負責人審核，市級經辦機構復審，并保留調整前的記錄。凡參保人員對賬后書面申請對個人賬戶進行核查的，其所屬鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經辦機構要30日內上報核查情況，市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險局將視情況進行專項稽核。
四是個人賬戶實賬管理情況。
個人賬戶單獨記賬、單獨核算，并與基礎養(yǎng)老金分賬管理；在業(yè)務系統中按要求對個人賬戶養(yǎng)老金支出進行核算；不存在將個人賬戶儲存額挪作他用或提前支取的情況；地方財政補貼及時到位；在財政補貼到賬或收到財政部門提供的到賬通知后及時完成個人賬戶記錄；參保人員個人繳費額到賬后，個人繳費額和地方各級財政對參保人員的繳費補貼同時記入個人賬戶；地方財政對參保人員的繳費補貼與參保人員個人繳費資金同步計息。
五是信息化與數據安全管理情況。
我局建立了業(yè)務經辦、財務管理、數據管理等制度；個人賬戶依托信息系統進行建賬、記賬、管理、結算與查詢；信息系統具備權限管理、口令控制等功能，專人負責；制定了信息系統安全防護辦法，在裝有信息系統的計算機上安裝了防火墻和殺毒軟件，及時備份數據，有效地確保了信息系統的安全。
�。ㄋ模┲贫ù胧�，確保整改及時到位。
針對自查發(fā)現的問題和不足，我局進行專題研究，制定了以下整改措施。
一是系統計息與銀行計息不一致，20xx年系統內按一年期存款利率計算，銀行按三個月整存整取利率計算，導致xx萬元的利息差。針對這一問題，我局牽頭聯系市財政局、市農信社研究基金保值增值辦法，擬定《XXX城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金管理服務協議》，計劃于今年7月三方共同簽署服務協議，市財政局將基金專戶中除備用金之外的基金轉為3-5年定期存款，市農信社對收入戶、支出戶、基金專戶的滯留資金按1年期存款利率計息。
二是宣威參保人數多，涉及個人賬戶對賬約57.4萬人，定期與參保人員對賬工作量大，且外出務工人員多，無法與本人簽字確認，所以，目前我局只能采取信息公示、設立監(jiān)督舉報電話、不定期對有疑問的參保人進行對賬等方式與參保人進行對賬。
三是為確保個人賬戶做實、做細、做準，制定長期的個人賬戶管理檢查制度，聯合業(yè)務股室、財務股室、市財政局、農村信用社等單位，將個人賬戶管理檢查作為城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險工作的一項重要內容來抓，做到定期檢查、隨時整改，確保個人賬戶管理工作規(guī)范有序。此次，個人賬戶管理專項檢查是加強城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基礎管理、提高經辦能力、實現精確管理的一個重要舉措，規(guī)范新農保和城居保個人賬戶管理，有利于維護參保人員的養(yǎng)老保險權益，調動參保人員的繳費積極性。我局將嚴格按照此次檢查活動的要求，查缺補漏，認真落實整改措施，切實把新農保和城居保個人賬戶管理工作提升到一個新水平，維護參保人員的合法權益，推動新農保和城居保制度健康有序發(fā)展。
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