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審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)
在日常生活和工作中，很多情況下我們都會(huì)接觸到崗位職責(zé)，崗位職責(zé)是指一個(gè)崗位所需要去完成的工作內(nèi)容以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任范圍。擬起崗位職責(zé)來就毫無頭緒？以下是小編精心整理的審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)1
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握財(cái)務(wù)政策、政策、法規(guī)、制度，熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)內(nèi)容及各項(xiàng)目的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)；
二、會(huì)計(jì)憑證應(yīng)審核部門、部門編號(hào)、科目、科目編號(hào)、摘要、金額是否與報(bào)銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數(shù)、報(bào)銷人簽名是否齊全；
三、原始憑證應(yīng)嚴(yán)格審核票據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，報(bào)銷程序是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確；
四、審計(jì)中不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徲?jì)制單人員提出更正或重新制單；
五、檢查總賬與分類賬的數(shù)量是否連接，現(xiàn)金與銀行日記賬是否日清月結(jié)，是否超過庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規(guī)定，是否符合賬實(shí)、賬證、賬目；
六、檢查各類賬表是否符合制度規(guī)定和編制要求，各類會(huì)計(jì)報(bào)表中的.數(shù)據(jù)是否與會(huì)計(jì)賬簿中的數(shù)據(jù)相連，檢查關(guān)系是否正確；
七、收支指標(biāo)是否正確，計(jì)劃是否可行，規(guī)定是否合理，支出是否有預(yù)算指標(biāo)，資金是否落實(shí)；
八、認(rèn)真完成其他需要審核的工作，不斷總結(jié)審核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題，提出改進(jìn)措施。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)2
一、落實(shí)酒店財(cái)務(wù)規(guī)章制度，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排。
二、檢查各班收銀員提交的賬單和原始文件，檢查當(dāng)天的營(yíng)業(yè)報(bào)表和各類消費(fèi)項(xiàng)目清單，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤和遺漏，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，確保酒店每筆收入正確。嚴(yán)格執(zhí)行酒店財(cái)務(wù)和既定費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。
1.審核各種簽單、掛賬、信用卡，并核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬；
2.審核各種折扣，手續(xù)是否完整，并編制折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表；
3.完成每日現(xiàn)金結(jié)算報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、用餐次數(shù)、收入等。，并支付成本會(huì)計(jì)來填寫成本報(bào)表。
4.審核收銀員完成的各種報(bào)表、收銀員制作的報(bào)表、收銀機(jī)清算報(bào)表、計(jì)算機(jī)報(bào)表是否一致、報(bào)表是否跳轉(zhuǎn)。
5.檢查客房前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)賬余額是否正確。
6.檢查登記表上的簽名是否一致。
三、檢查倉(cāng)庫是否實(shí)現(xiàn)先進(jìn)先出材料的原則，防止損失惡化，賬單是否按財(cái)務(wù)制度上傳，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤、損益應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告處理。
四、審核記賬的完整性和法律依據(jù)，審核賬目原始文件是否完整、符合規(guī)定，審批程序是否完整。
五、檢查客房前廳、餐飲等部門和各種賬戶、賬戶數(shù)據(jù)、房?jī)r(jià)、房間號(hào)碼等信息的計(jì)算機(jī)輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時(shí)間。
六、審核對(duì)外結(jié)算組日常賬目、文件、數(shù)字、憑證的正確性和完整性。
1、熟悉酒店簽訂的`結(jié)算協(xié)議、合同、記錄的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或記錄。
2、負(fù)責(zé)酒店所有應(yīng)收賬款的核算和檢查，及時(shí)登記并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款的正確性。
3、根據(jù)合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間，及時(shí)核對(duì)結(jié)算清單和賬單，書面通知付款人付款，加強(qiáng)檢查的收款，做好收款工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。
4、未按照合同、協(xié)議規(guī)定的時(shí)間向酒店客戶匯款，正確、及時(shí)地反映酒店與客戶之間的債權(quán)和債務(wù)，并書面向經(jīng)理匯報(bào)債務(wù)和催收情況。
七、掌握和控制酒店各環(huán)節(jié)的收入，保存和歸檔各部門的賬目、文件和營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)3
1、嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《財(cái)務(wù)通則》的要求，認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《違反財(cái)務(wù)法規(guī)處罰暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，逐一審查一切經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，對(duì)計(jì)劃外或不符合規(guī)定的收支提出意見，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，積極采取措施處理。
2、根據(jù)上級(jí)主管部門的規(guī)定和企業(yè)政策目標(biāo)的要求，審查計(jì)劃指標(biāo)的計(jì)算是否正確，指標(biāo)之間的連接是否平衡，計(jì)劃是否可行。對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的問題提出修改意見和建議。
3、審核會(huì)計(jì)憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，程序是否完整，數(shù)據(jù)是否正確，會(huì)計(jì)分錄是否符合相關(guān)制度的規(guī)定。
4、檢查賬簿記錄是否合法真實(shí)。
5、檢查各種會(huì)計(jì)報(bào)表是否符合現(xiàn)行制度規(guī)定的.編報(bào)要求，是否反映了企業(yè)的真實(shí)情況。
6、會(huì)計(jì)審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)審核簽署的會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)賬簿的會(huì)計(jì)報(bào)表負(fù)責(zé)。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)4
(一)審核原始憑證
根據(jù)《會(huì)計(jì)法》及有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)人員必須熟悉國(guó)家有關(guān)政策、政策、法規(guī)、法規(guī)、制度和單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，做好宣傳解釋工作。原始憑證的.審核應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：
1、合法性審查。即審查經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的要求，是否違反財(cái)務(wù)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，原始憑證本身是否合法。
2、合理性審查。審查經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否需要工作，是否符合嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)、有利于提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的原則。
3.真實(shí)性審核。
4.正確性審核。審核原始憑證是否存在計(jì)算錯(cuò)誤。
5.完整性審核。審核原始憑證的內(nèi)容和附件是否完整，手續(xù)是否完整。
審核原始憑證后，應(yīng)根據(jù)不同的審核結(jié)果進(jìn)行不同的處理。
(二)審核記賬憑證
會(huì)計(jì)憑證的審核應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：
1.填寫依據(jù)是否真實(shí)，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證內(nèi)容是否與所附原始憑證內(nèi)容一致。
2.審核會(huì)計(jì)憑證內(nèi)容是否完整。如日期、摘要、編號(hào)、會(huì)計(jì)科目名稱、金額、附件數(shù)量、相關(guān)人員簽字等。
3.審核會(huì)計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確，科目使用前后是否一致。
4.審核金額是否正確。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)5
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握財(cái)務(wù)政策、政策、法規(guī)、制度，熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)內(nèi)容及各項(xiàng)目的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)；
2、會(huì)計(jì)憑證應(yīng)審核部門、部門編號(hào)、科目、科目編號(hào)、摘要、金額是否與報(bào)銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數(shù)、報(bào)銷人簽名是否齊全；
3、原始憑證應(yīng)嚴(yán)格審核票據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，報(bào)銷程序是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確；
4、審計(jì)中不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徲?jì)制單人員提出更正或重新制單；
5、檢查總賬與分類賬的數(shù)量是否連接，現(xiàn)金與銀行日記賬是否日清月結(jié)，是否超過庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規(guī)定，是否符合賬實(shí)、賬證、賬目；
6、檢查各類賬表是否符合制度規(guī)定和編制要求，各類會(huì)計(jì)報(bào)表中的數(shù)據(jù)是否與會(huì)計(jì)賬簿中的數(shù)據(jù)相連，檢查關(guān)系是否正確；
7、收支指標(biāo)是否正確，計(jì)劃是否可行，規(guī)定是否合理，支出是否有預(yù)算指標(biāo)，資金是否落實(shí)；
8、認(rèn)真完成其他需要審核的.工作，不斷總結(jié)審核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題，提出改進(jìn)措施。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)6
(一)審計(jì)部經(jīng)理的崗位職責(zé)
一、檢查督促全轄信用社及其網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)國(guó)家金融政策、政策、聯(lián)社規(guī)章制度。
二、審核各信用社信用計(jì)劃、現(xiàn)金計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施情況。
三、審計(jì)各信用社的經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題，提出建議，對(duì)信用社的經(jīng)營(yíng)管理起到顧問的作用。
四、檢查信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的真實(shí)情況，治療虛假經(jīng)營(yíng)，做好金融“醫(yī)生”。
五、維護(hù)國(guó)家集體財(cái)產(chǎn)安全，幫助信用社改善經(jīng)營(yíng)，按照效益、安全、流動(dòng)的原則促進(jìn)信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
六、圍繞聯(lián)社整體工作，與其他部門協(xié)調(diào)工作。
七、分析和反饋經(jīng)濟(jì)、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和審計(jì)工作，制定審計(jì)計(jì)劃，整理審計(jì)記錄，完成審計(jì)報(bào)告。
八、承擔(dān)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)部門交辦的其他工作。
(二)審計(jì)部副經(jīng)理崗位職責(zé)
一、協(xié)助經(jīng)理管理縣信用社審計(jì)工作，教育部人員履行職責(zé)，深入研究農(nóng)村信用社審計(jì)業(yè)務(wù)，積極完成各項(xiàng)任務(wù)。
二、負(fù)責(zé)審核制定本科審計(jì)工作計(jì)劃，審核本部制定的各種文件材料。
三、定期向經(jīng)理報(bào)告工作，分析和反饋經(jīng)濟(jì)、金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和審計(jì)工作。
四、負(fù)責(zé)信用社審計(jì)工作，深入基層了解信用社工作動(dòng)態(tài)，指導(dǎo)和解決工作中存在的問題。
五、負(fù)責(zé)審計(jì)人員的指導(dǎo)，促進(jìn)審計(jì)人員政治素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)的提高。
六、協(xié)調(diào)與本協(xié)會(huì)有關(guān)部門和地方審計(jì)部門的關(guān)系。
七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
(三)審計(jì)部綜合崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)收集整理相關(guān)文件和報(bào)表，掌握被審計(jì)對(duì)象的`業(yè)務(wù)活動(dòng)，建立業(yè)務(wù)檔案。
二、編制并填寫相關(guān)審計(jì)工作報(bào)表，起草審計(jì)工作文件、報(bào)告和審計(jì)工作計(jì)劃，總結(jié)。
三、負(fù)責(zé)信用社業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的序時(shí)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，做到序時(shí)審計(jì)有報(bào)告，專項(xiàng)審計(jì)有報(bào)告。
四、起草審計(jì)實(shí)施方案，整理審計(jì)記錄，撰寫審計(jì)報(bào)告，在職權(quán)范圍內(nèi)檢查監(jiān)督信貸和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，堅(jiān)持庫存檢查制度。
五、收集有關(guān)規(guī)章制度在實(shí)施過程中遇到的問題，如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)意見和建議。
(四)審計(jì)部?jī)?nèi)審崗位職責(zé)
第一條按照領(lǐng)導(dǎo)的安排，按照有關(guān)規(guī)定組織審計(jì)工作。
第二條負(fù)責(zé)起草審計(jì)規(guī)章制度和審計(jì)報(bào)告，制定具體的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)計(jì)劃。
第三條負(fù)責(zé)收集、整理、分析審計(jì)項(xiàng)目的相關(guān)文件、報(bào)表、信息資料，并按照規(guī)定建立和管理審計(jì)檔案。
第四條認(rèn)真分析研究審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理意見，按照審計(jì)程序和有關(guān)規(guī)定作出審計(jì)結(jié)論和決定，并負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。
第五條參與調(diào)查研究，了解下級(jí)審計(jì)部門的工作進(jìn)展情況，解決崗位工作中存在的業(yè)務(wù)問題，提出做好崗位審計(jì)工作的措施。
第六條完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作。
審計(jì)審計(jì)崗位職責(zé)7
1.財(cái)務(wù)審計(jì):
(1)審核各項(xiàng)支出憑證。
(2)審核各項(xiàng)收入賬目。
(3)審核各攤提折舊。
(4)審核應(yīng)收應(yīng)付和預(yù)收預(yù)付賬款。
(5)對(duì)原材料、成品、產(chǎn)品和庫存進(jìn)行評(píng)估。
(6)審核各廠工廠費(fèi)用分?jǐn)偡椒ā?/p>
(7)審核企業(yè)所屬各廠、各營(yíng)業(yè)所、門市部、各廠倉(cāng)庫的財(cái)務(wù)情況。
(8)審核營(yíng)利事業(yè)所得稅申報(bào)表等相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)減免項(xiàng)目。
(9)其他關(guān)于調(diào)整記賬科目、改變計(jì)算方法、減少支出的建議。
2.業(yè)務(wù)審計(jì):
(1)審查各廠業(yè)務(wù)計(jì)劃的進(jìn)展情況。
(2)檢查各廠工作是否按規(guī)定進(jìn)行。
(3)跟蹤會(huì)議決定辦理的.事項(xiàng)。
(4)其他與業(yè)務(wù)審計(jì)有關(guān)的事項(xiàng)。
3、財(cái)務(wù)審計(jì)：
(1)審查有關(guān)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)買或處理情況。
(2)審查原材料采購(gòu)招標(biāo)比價(jià)的監(jiān)督和價(jià)格。
(3)審查對(duì)外簽訂的財(cái)產(chǎn)合同。
(4)抽查企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、應(yīng)收賬款等。
(5)抽查相關(guān)財(cái)產(chǎn)和原材料成品庫存。
(6)其他與財(cái)務(wù)審計(jì)有關(guān)的事項(xiàng)。
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