關(guān)于住房公積金風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析
摘要：本文在闡述我國住房公積金的主要風(fēng)險(xiǎn)類型及其成因的基礎(chǔ)上，在建立有效監(jiān)督系統(tǒng)、發(fā)展住宅儲(chǔ)蓄信貸與融資機(jī)制、提高公積金運(yùn)行質(zhì)量、加強(qiáng)個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理等方面對(duì)防范住房公積金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了思索。
關(guān)鍵詞：公積金 風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策
國家歷來十分重視住房公積金的安全問題。從住房公積金制度建立初期，就把加強(qiáng)住房公積金管理、防范資金風(fēng)險(xiǎn)，作為住房公積金制度建設(shè)的重中之重。但住房公積金作為一種“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、低存低貸封閉運(yùn)作”的政策性住房儲(chǔ)金，在實(shí)際運(yùn)作過程中，其風(fēng)險(xiǎn)總是無處不在。
一、住房公積金存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及其成因
1.住房公積金管理中心的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
現(xiàn)行的住房公積金管理，實(shí)行的是“管理委員會(huì)決策、管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督”原則�！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)，由住房公積金管理中心承擔(dān)，央行的《貸款通則》也明確表明，銀行作為受托人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)。但作為住房公積金主要經(jīng)營載體的管理中心，是一個(gè)直屬于市級(jí)政府的獨(dú)立的事業(yè)單位，其管理費(fèi)用由本級(jí)財(cái)政從該中心上交的住房公積金增值收益中按標(biāo)準(zhǔn)撥付。
2.住房公積金低存低貸的政策風(fēng)險(xiǎn)
目前，住房公積金實(shí)行的低存低貸利率政策。低存是指住房公積金的存款利率低于市場存款利率水平;低貸是指住房公積金的貸款利率也低于同期市場貸款利率水平，其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在利率長期偏離市場利率將會(huì)引起不良的后果。對(duì)于職工來說，若是不購房，這樣一筆資金就會(huì)長期的、低息的存放在銀行里，不能使用。住房公積金籌集雖一直在不斷地增加，但從住房公積金的使用來看，住房公積金的存量大，真正享受貸款的只能是少數(shù)人。住房個(gè)人貸款使用人獲得的住房公積金貸款利率和市場利率之差所帶來的收益只能是未使用人的利差損失。因此，利益從未使用人流向使用人，使得住房公積金在參加者中間產(chǎn)生了利益轉(zhuǎn)移的再分配，這與住房公積金互助性的特點(diǎn)相違背。
3.個(gè)人住房公積金貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)
《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)，由住房公積金管理中心承擔(dān)。個(gè)人住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、抵押風(fēng)險(xiǎn)等，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為借款人或保證人主觀上不承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)以及客觀上難以承擔(dān)應(yīng)盡義務(wù)。
二、住房公積金風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策
1.加強(qiáng)管理，建立有效的監(jiān)督系統(tǒng)
必須在住房公積金立法的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)住房公積金管理，建立有效的監(jiān)督系統(tǒng)。一是要建立起全國性住房公積金監(jiān)管體系，按照《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，各級(jí)政府具有對(duì)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理的行政領(lǐng)導(dǎo)及住房公積金風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任。二是財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)真正負(fù)起監(jiān)督職責(zé)，對(duì)住房公積金的收益進(jìn)行核實(shí)，統(tǒng)一上繳財(cái)政部門，由財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門核定住房公積金管理中心的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，由財(cái)政部門統(tǒng)一撥付、監(jiān)督使用。三是提高社會(huì)監(jiān)管的透明度，定時(shí)定期公布公積金的繳存情況，貸款情況，使用情況等，讓廣大的公積金繳存職工對(duì)自己的安居錢做到心中有數(shù)，并加強(qiáng)審計(jì)部門對(duì)住房公積金管理系統(tǒng)的外部審計(jì)，明確監(jiān)督權(quán)限及頻率，做到定期監(jiān)督，隨時(shí)化解公積金管理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。
2.積極發(fā)展住宅儲(chǔ)蓄信貸與融資機(jī)制
借鑒以西歐國家為代表的住房合同儲(chǔ)蓄模式，選擇或創(chuàng)新一批適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的多層次的.不動(dòng)產(chǎn)儲(chǔ)蓄商品，以適應(yīng)不同儲(chǔ)戶的需要，積極發(fā)展住房儲(chǔ)蓄，吸收社會(huì)閑散資金。為了形成穩(wěn)定的住房信貸資金來源，在住宅儲(chǔ)蓄信貸融資運(yùn)行機(jī)制上，可采取“高存高貸”和“高存低貸”相結(jié)合的模式。在對(duì)中低收入家庭購買經(jīng)濟(jì)適用房時(shí)，提供低利率和可承受的抵押貸款，在由政府采取財(cái)政貼息辦法給與政府認(rèn)定的有資格以抵押貸款形式購買經(jīng)濟(jì)實(shí)用房的中低收入家庭2—3個(gè)百分點(diǎn)的固定差額利率補(bǔ)貼。這種融資機(jī)制既保障了住房資金以市場法則運(yùn)作，又促進(jìn)了住房金融良性循環(huán)，符合市場效率原則，同時(shí)政府給與優(yōu)惠利率補(bǔ)貼讓中低收入家庭通過抵押貸款賣得起住房，符合公平、福利原則。
3.提高公積金運(yùn)行質(zhì)量
為提高住房公積金運(yùn)行質(zhì)量，可采取以下措施：①整頓公積金管理中心，理順公積金管理中心與銀行間關(guān)系。可逐步將其發(fā)展成為住宅儲(chǔ)蓄銀行或住宅合作社，建立起繳交者與管理中心的資金信托關(guān)系。②通過相關(guān)的法律、法規(guī)使公積金的運(yùn)作有法可依，通過管理制度的法制化和操作的規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)住房公積金的安全性和�？顚Ｓ玫囊螅瑏泶_保住房公積金不流失，所有人的權(quán)益不被損害。管理中心應(yīng)定期向公眾公布財(cái)務(wù)報(bào)表，建立完善監(jiān)督體系，增加運(yùn)作透明度。③住房公積金的結(jié)算、管理手段要進(jìn)一步現(xiàn)代化，信息聯(lián)網(wǎng)、個(gè)人查詢以機(jī)電算化要全面實(shí)施。
4.加強(qiáng)個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理
目前，我國消費(fèi)者個(gè)人信用資料很不完備，專門的信用調(diào)查機(jī)構(gòu)還尚未建立起來，而且沒有一套科學(xué)的評(píng)估體系，個(gè)別單位的信用評(píng)估權(quán)威差，手續(xù)復(fù)雜，信用風(fēng)險(xiǎn)就相對(duì)顯得較大。因此，公積金管理機(jī)構(gòu)可采取以下措施防范風(fēng)險(xiǎn)：首先建立個(gè)人信用制度，為個(gè)人住房貸款評(píng)審提供詳盡的資信依據(jù)。其次，建立個(gè)人住房貸款審核責(zé)任制度。在委托模式下，這一責(zé)任制度應(yīng)包括受托銀行的貸款評(píng)審與住房公積金管理中心審核兩個(gè)環(huán)節(jié)。再次，建立個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。這一系統(tǒng)包括借款人就業(yè)與家庭收入變動(dòng)信息反饋、還本付息監(jiān)控、貸款逾期級(jí)數(shù)等子系統(tǒng)，這是消除個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防火墻。
三、小結(jié)
住房公積金制度作為我國城鎮(zhèn)住房制度改革的重要內(nèi)容之一，長期以來增加了住房的有效需求，為加快住房建設(shè)奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。在現(xiàn)有住房公積金制度體制下，我們必須建立起一整套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，扎實(shí)做好公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使住房公積金安全營運(yùn)，廣大繳交住房公積金職工切身利益得到體現(xiàn)。
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