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公司發(fā)票報銷管理制度（精選5篇）
在日新月異的現代社會中，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編收集整理的公司發(fā)票報銷管理制度，歡迎大家分享。
公司發(fā)票報銷管理制度 篇1
為規(guī)范xx有限公司(以下簡稱“公司”)費用報銷業(yè)務流程，特制定本制度。以前制定的與本規(guī)定不相符合的條款一律廢止，以本規(guī)定為準。
一、費用報銷票據要求
1、費用報銷應提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據。
2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應填寫完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷日期應大體一致，一般不得跨年度報銷。
4、發(fā)票內容應與真實的業(yè)務一致，不同類型的發(fā)票應按經濟業(yè)務的類型分項整理填寫在費用報銷單上。
5、發(fā)票所開具貨物或者勞務名稱應與銷貨單位的經營范圍一致，且貨物或者勞務名稱一般應為具體商品名稱或者勞務，不能開具概括性的商品或者勞務名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱、數量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務專用章，并不得出現“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數量、單位、單價必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應為“財務專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應商單位三者應保持一致，并與相關附件的單位名稱相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的可以再其它單據上注明。
9、除財務部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據外，其他收據原則上不能作為報銷憑證。
10、不符合以上要求的票據，公司財務部有權退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據。
11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開發(fā)票或有意取得不規(guī)范發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
二、憑證填寫及票據粘貼要求
1、各部門應根據經濟業(yè)務類型選擇使用公司財務部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉賬支付的情況下使用。
2、報銷單與付款單應一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。
3、報銷單或者付款單應按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應在最高位的上一位封頂(符號為“”)，其余位置(包括角、分位)陸沒有數字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷所附票據(面積小于報銷單)應從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據重疊粘貼。票據較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據數量要適度，并保持單據平整，厚度均勻。票據過大時應按費用報銷單大小折疊好，個票據不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。
5、寬度、長度不一致的票據盡量分開粘貼，不同金額的票據分類粘貼，便于核實。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據的左上角(左上角2厘米范圍內不得粘貼有實質內容的票據)，一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務部有權退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關審批流程。
三、報銷費用時間規(guī)定
1、一般性的`費用報銷，原則上在業(yè)務發(fā)生后1個月內到公司財務報賬。
2、原則上當月的費用應在當月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了(12月31日)前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結算。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務部有權拒絕。
四、費用報銷所需附件
1、辦公費用：
(1)費用報銷單。
(2)正規(guī)普通發(fā)票。
(3)申購單。
(4)如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單。
(5)大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應交公司財務部備案。
(6)驗收單或入庫單。
2、通訊費：
(1)費用報銷單。
(2)通訊發(fā)票。
3、差旅費：
(1)差旅費報銷單。
(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等。
(3)出差申請單。
4、車輛費用：
(1)費用報銷單。
(2)正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關的發(fā)票。
(3)車輛維修需維修申請單和車輛結算單。
5、業(yè)務招待費：
(1)費用報銷單。
(2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作為業(yè)務招待費報銷。
(3)按月結算的需附消費清單(備案)。
6、其他費用報銷：
(1)費用報銷單。
(2)相關業(yè)務證明。
(3)與經濟業(yè)務吻合的正規(guī)票據。
上述費用報銷金額超過2萬元(含2萬元)以上的，一般應附相關合同等資料通過銀行轉賬方式支付。
五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財務部負責解釋和修訂。
公司發(fā)票報銷管理制度 篇2
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)。
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的`，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。
3、單據報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單：
a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。
費用報銷單：
a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況�；蛞云渌睋涞郑枰睋趁孀⒚髑闆r。
c、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。
公司發(fā)票報銷管理制度 篇3
為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
1、借款報銷的審批權限。
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。
1.2員工出差預借差旅費應填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的'時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差住宿費報銷標準：（元/人/天）
技術部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差補助標準
外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯系后，給予30元/人的標準。
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。
2.5員工出差交通報銷標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。
2.5.2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。
2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規(guī)定：
3.1住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。
3.2膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。
3.3交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
3.6員工出差返回后于一周內報銷，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.7超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規(guī)則的票據，財務部門不予報銷。
3.8財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢。
公司發(fā)票報銷管理制度 篇4
為了加強我校的財務管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，嚴格財經紀律，特制訂《發(fā)票報銷制度》，以規(guī)范我校的財務收支行為。
1、所有要報銷的`票據必須有經手人簽名，財務主管領導簽字，校長審核簽字，缺一不可。
2、會議費、活動費及招待費的管理：
�。�1）學校舉行大型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。
（2）對外活動的接待費，按學校有關制度規(guī)定由校長同意，并確定出接待標準（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結賬，并簽字報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷，由經辦人負責。
（3）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。
3、其他票據（如旅差費、接待費等）根據相關文件執(zhí)行。
公司發(fā)票報銷管理制度 篇5
發(fā)票報銷堅持真實、規(guī)整、明確的原則，具體要求如下：
一、入庫單填寫
1、采購類報銷需粘貼入庫單記賬聯。入庫單是采購入庫的證明，由庫房管理人填寫，采購經辦人在入庫單相應位置簽字，采購經辦人報銷時將記賬聯粘貼在發(fā)票以下。
2、入庫單品名、品牌型號、數量、單價、金額、合計、大寫填寫均應規(guī)范、清晰。
二、發(fā)票要求
1、發(fā)票客戶名稱應與公司名稱一致，為：東營區(qū)京東五洲電梯電腦有限責任公司。
2、發(fā)票中品名、品牌型號、數量、單價、金額、合計、大寫填寫均應規(guī)范、清晰。
3、發(fā)票中銷售單位的'印章應清晰。
4、發(fā)票正面不能有其他筆記或涂改;增值稅發(fā)票的信息編碼應注意保護，不準有折痕。不準擠壓、不準水浸。
5、采購、消費100元以上需開具正式發(fā)票。
三、發(fā)票粘貼要求
1、發(fā)票頂端不準超越粘貼單右側粗豎線。發(fā)票及其他單據不準超出粘貼單邊緣，較大單據粘貼后進行折疊。
2、不要在右側會計科目欄內粘貼。
3、多張發(fā)票、單據粘貼，要排列整齊。
4、多批次、多類發(fā)票粘貼，要分批次、分類依序粘貼，各發(fā)票相應明細單、出入庫單等附屬單據應緊貼于本發(fā)票后，不準與其他批次、類別的發(fā)票、單據混在一起。
四、粘貼單填寫
1、報銷人只填寫：合計金額小寫欄、合計金額大寫欄(大寫填在粘貼單中間空白的位置)、報銷人欄。會計科目及相應金額不準填寫，由公司會計填寫。
2、大寫的：零壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾、萬仟佰、元角分的書寫及表述要正確、規(guī)范。
五、發(fā)表說明填寫
1、報銷任何費用必須填寫說明。
2、要寫明事項內容，及其時間、參加人。
3、采購、會議、招待、住宿、娛樂類，要注明供應商、服務商的名稱地址、電話。
4、有書面申請的要附在粘貼單后。
5、費用超過200元的要注明安排人、批準人。
六、發(fā)票簽批
1、發(fā)票實行逐級簽批。組長、部門經理、財務經理、副總經理、總經理依序簽批。
2、簽批人主要審核：費用的必要性、真實性及單據是否規(guī)范、數額前后是否一致，重要事項、200元以上費用是否有公司領導的批示及準許。
3、審簽人權力：有權將違規(guī)費用單據退回、有權要求報銷人或其部門經理做進一步說明、有權依公司規(guī)定對違規(guī)人做出處罰。
4、審簽人簽名位置，總經理在單位領導欄簽字，其他審簽人在粘貼單空白處簽字。
七、違規(guī)處罰
1、發(fā)票粘貼不規(guī)范，前兩次給予講解、指導。第三次起，每次罰款10元。
2、費用出現弄虛作假，虛報、多報。虛報100元以下，第一次給予公司內通報批評，并罰款500元，擔負管理職務的給予降職降薪;第二次，予以辭退。虛報100元以上，予以辭退。
3、審簽人未盡到審核職責，出現一次失誤，罰款50元。對違規(guī)現象隱瞞不報，予以降薪降職一級的處分
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